新人出纳，预支了差旅费后，员工回来报销的流程和做法
kuaidi.ping-jia.net 作者：佚名 更新日期：2024-07-02
出纳新手，如果公司员工出差预支差旅费800元，也填了借款单，出纳也已经做账，单回来报销时是1000元，是让
预支差旅费是指出差人先从财务借款，出差回来凭差旅费报销单顶回借款。
预支差旅费会计处理分录：
预借时：
借：其他应收款
贷：现金
用单据报销时，
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款
现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
出纳登记预支差旅费的
现金日记账时，写清入账日期，凭证号码，对方科目及支出金额，并在摘要栏里简要说明入账的经济业务的内容。
出纳新手,公司员工以预借差旅费1000元,可他回来报销时花了900元,而且...
答：1，要看你们报销手续和要求怎样了，需要部门或者哪位管理者的批准签名，或者要有正规发票才能报，如果都没有要求，那你直接报销出单，余款让他退会给你。2，然后记录出纳日记账，凭证是出纳还是会计做，如果也是你做，必须知道这笔支出是会计科目的哪个科目，才能做出正确的凭证，再审核。是谁审核，也是...
我是一名新手出纳,员工借支出差900员,回公司报账1200元,在现今日记账中...
答：贷：现金 900 报账时：借：管理费用——差旅费 1200 贷：备用金 1200 补付备用金：借：备用金 300 贷：现金 300 现金日记账记两笔：借款900和补付借款300
出纳人员,员工预支了1000元出差费,回来报销两次的出差费,是1263元...
答：既然已经办理了1263元差旅费的报销手续，那就不必再对263元单独再填制单据了。作为出纳人员，收到员工提交已审批的1263元的报销单据后，只需填开收款收据1000元（员工还款销账），同时支付给员工263元现金就可以了。在现金日记账上，在预支1000元时已经登记支出现金1000元，现在收到1263元报销单据后，凭上...
新人出纳,预支了差旅费后,员工回来报销的流程和做法
答：预支差旅费按个人借支借记其他应收款，贷记库存现金。出纳现金日记账记支出栏，在对方科目里写其他应收款，在摘要里写清业务内容。预支差旅费是指出差人先从财务借款，出差回来凭差旅费报销单顶回借款。预支差旅费会计处理分录：预借时：借：其他应收款 贷：现金 用单据报销时，借：管理费用-差旅费 贷：...
出纳人员,先前员工预支1000元出差,员工的出差费回来报销,多余的钱填什...
答：如果都要在出纳这里做。可以这样:报销单据整理完成，领导签字批准报销，手续齐全。开收据，收回1000元；收回手续齐全的报销单（666）+余款（334）=1000元（同时完成）。做记账凭证，收款凭证:借现金1000，贷其他应收款-差旅费借支1000。再做一个报销的付款凭证:借管理费用差旅费666元，贷现金666元。334...
新人出纳,预支了差旅费后,员工回来报销的流程和做法
答：借钱时： 借：其他应收款 2000 贷：库存现金 2000 出来回来后，让他填完报销单后找领导签字，签完字后拿着报销单与剩余的1350元找你。账务处理： 借：管理费用-差旅费 650 库存现金 1350 贷：其他应收款 2000 所谓的冲销就是讲其他应收款冲回。
出纳人员,员工预支了1000元出差费,回来报销两次的出差费,是1263元...
答：员工预支出差费，回来报销：1、出差人预支时账务处理 借：其他应收款--XX员工 贷：库存现金 2、差旅报销 借：管理费用/销售费用/制造费用（根据出差人所在部门判断费用类别）1263 贷：其他应收款--XX员工1000 库存现金263
出纳人员,员工预支了10000元,回来报销怎么做账啊?需要填什么单子啊...
答：预支时，借其他应收款-差旅费借支10000，贷现金10000。报销时，填写差旅费报销单，附原始单据，车票，住宿票，，。计算出差补助。有余款1000，收回余款，填写记账凭证:借现金1000，借管理费用差旅费9000，贷其他应收款差旅费借支10000。
出纳人员,员工预支了10000元,回来报销他的出差费、燃油费、通行费总共...
答：预支款项时：借：其他应收款/员工10000 贷：银行存款（库存现金）10000 回来报销时：借：管理费用/差旅费等5650 借：库存现金4350 贷：其他应收款/员工10000
出纳人员,员工预支了10000元,回来报销怎么做账啊?多的钱需要填什么单子...
答：员工回来报销时：凭合规发票由会计做凭证，出纳来记现金账 借：管理费用或其他相关科目 贷：其他应收款-某某员工 如果报销的费用不足10000元，余款返现 借：库存现金 贷：其他应收款 4.如果经审核费用超10000.补付现金 借：费用科目 贷：库存现金 （3-4可在同一分录中显示更明晰一些）员工冲账后要给...
不用补填借款单了。让借款的员工出差回来后，填《差旅费报销单》并把相关的原始发票也要附上。在《差旅费报销单》上面有原借款是多少元，实际费用是多少，应退回（或补差）多少。现金日记账就按本次退回（或补差）的金额记账，是补差的就付款，是退回现金的就开一收据收回余款。如果刚好相等，出纳就只登记票据，金额为0（为出纳给会计递交单据的情况，出纳可登记作为备忘）。
员工因出差向单位借款。
处理：员工填写“借支单”，再按你单位正常财务程序支付借款，员工回来报销时出纳再填写"借支报销还款单"，其中“借支单”入账，"借支报销还款单"一式两份，一份入账一份退借款人。
借钱时：
借：其他应收款 2000
贷：库存现金 2000
出来回来后，让他填完报销单后找领导签字，签完字后拿着报销单与剩余的1350元找你。
账务处理：
借：管理费用-差旅费 650
库存现金 1350
贷：其他应收款 2000
所谓的冲销就是讲其他应收款冲回。
扩展资料：
一、本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项。
二、本科目应当按照其他应收款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。
三、企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记本科目，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记本科目。
四、本科目期末借方余额，反映企业尚未收回的其他应收款。
参考资料来源：百度百科-其他应收款
预支差旅费是指出差人先从财务借款，出差回来凭差旅费报销单顶回借款。
预支差旅费会计处理分录：
预借时：
借：其他应收款
贷：现金
用单据报销时，
借：管理费用-差旅费
贷：其他应收款
现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
出纳登记预支差旅费的
现金日记账时，写清入账日期，凭证号码，对方科目及支出金额，并在摘要栏里简要说明入账的经济业务的内容。
答：1，要看你们报销手续和要求怎样了，需要部门或者哪位管理者的批准签名，或者要有正规发票才能报，如果都没有要求，那你直接报销出单，余款让他退会给你。2，然后记录出纳日记账，凭证是出纳还是会计做，如果也是你做，必须知道这笔支出是会计科目的哪个科目，才能做出正确的凭证，再审核。是谁审核，也是...
答：贷：现金 900 报账时：借：管理费用——差旅费 1200 贷：备用金 1200 补付备用金：借：备用金 300 贷：现金 300 现金日记账记两笔：借款900和补付借款300
答：既然已经办理了1263元差旅费的报销手续，那就不必再对263元单独再填制单据了。作为出纳人员，收到员工提交已审批的1263元的报销单据后，只需填开收款收据1000元（员工还款销账），同时支付给员工263元现金就可以了。在现金日记账上，在预支1000元时已经登记支出现金1000元，现在收到1263元报销单据后，凭上...
答：预支差旅费按个人借支借记其他应收款，贷记库存现金。出纳现金日记账记支出栏，在对方科目里写其他应收款，在摘要里写清业务内容。预支差旅费是指出差人先从财务借款，出差回来凭差旅费报销单顶回借款。预支差旅费会计处理分录：预借时：借：其他应收款 贷：现金 用单据报销时，借：管理费用-差旅费 贷：...
答：如果都要在出纳这里做。可以这样:报销单据整理完成，领导签字批准报销，手续齐全。开收据，收回1000元；收回手续齐全的报销单（666）+余款（334）=1000元（同时完成）。做记账凭证，收款凭证:借现金1000，贷其他应收款-差旅费借支1000。再做一个报销的付款凭证:借管理费用差旅费666元，贷现金666元。334...
答：借钱时： 借：其他应收款 2000 贷：库存现金 2000 出来回来后，让他填完报销单后找领导签字，签完字后拿着报销单与剩余的1350元找你。账务处理： 借：管理费用-差旅费 650 库存现金 1350 贷：其他应收款 2000 所谓的冲销就是讲其他应收款冲回。
答：员工预支出差费，回来报销：1、出差人预支时账务处理 借：其他应收款--XX员工 贷：库存现金 2、差旅报销 借：管理费用/销售费用/制造费用（根据出差人所在部门判断费用类别）1263 贷：其他应收款--XX员工1000 库存现金263
答：预支时，借其他应收款-差旅费借支10000，贷现金10000。报销时，填写差旅费报销单，附原始单据，车票，住宿票，，。计算出差补助。有余款1000，收回余款，填写记账凭证:借现金1000，借管理费用差旅费9000，贷其他应收款差旅费借支10000。
答：预支款项时：借：其他应收款/员工10000 贷：银行存款（库存现金）10000 回来报销时：借：管理费用/差旅费等5650 借：库存现金4350 贷：其他应收款/员工10000
答：员工回来报销时：凭合规发票由会计做凭证，出纳来记现金账 借：管理费用或其他相关科目 贷：其他应收款-某某员工 如果报销的费用不足10000元，余款返现 借：库存现金 贷：其他应收款 4.如果经审核费用超10000.补付现金 借：费用科目 贷：库存现金 （3-4可在同一分录中显示更明晰一些）员工冲账后要给...
