出纳人员，员工预支了1000元出差费，回来报销两次的出差费，是1263元，那补的263元怎么做账？
kuaidi.ping-jia.net 作者：佚名 更新日期：2024-07-04
员工预支出差费，回来报销：
1、出差人预支时账务处理
借：其他应收款--XX员工
贷：库存现金
2、差旅报销
借：管理费用/销售费用/制造费用（根据出差人所在部门判断费用类别）1263
贷：其他应收款--XX员工1000
库存现金263
直接填报销单。报销的时候263直接做借管理费-差旅费，贷现金或者银行
这是费用超支了，如果审批手续齐全，可以采取先退款再报销的方式做账，即：
借：现金 1000
贷：其他应收款 1000
借：管理费用~差旅费 1263
贷：现金 1263
出纳人员,员工预支了1000元出差费,回来报销两次的出差费,是1263元...
答：1、出差人预支时账务处理 借：其他应收款--XX员工 贷：库存现金 2、差旅报销 借：管理费用/销售费用/制造费用（根据出差人所在部门判断费用类别）1263 贷：其他应收款--XX员工1000 库存现金263
出纳人员,员工预支了1000元出差费,回来报销两次的出差费,是1263元...
答：作为出纳人员，收到员工提交已审批的1263元的报销单据后，只需填开收款收据1000元（员工还款销账），同时支付给员工263元现金就可以了。在现金日记账上，在预支1000元时已经登记支出现金1000元，现在收到1263元报销单据后，凭上述收据登记1000元现金收入和1263元现金支出就可以了。
出纳人员,先前员工预支1000元出差,员工的出差费回来报销,多余的钱填什...
答：开收据，收回1000元；收回手续齐全的报销单（666）+余款（334）=1000元（同时完成）。做记账凭证，收款凭证:借现金1000，贷其他应收款-差旅费借支1000。再做一个报销的付款凭证:借管理费用差旅费666元，贷现金666元。334放入库存现金。
新人出纳,预支了差旅费后,员工回来报销的流程和做法
答：预支差旅费按个人借支借记其他应收款，贷记库存现金。出纳现金日记账记支出栏，在对方科目里写其他应收款，在摘要里写清业务内容。预支差旅费是指出差人先从财务借款，出差回来凭差旅费报销单顶回借款。预支差旅费会计处理分录：预借时：借：其他应收款 贷：现金 用单据报销时，借：管理费用-差旅费 贷：...
出纳预支给别人的费用怎么做账
答：1、出纳预支给别人的费用时：借：其他应收款——员工名称贷：银行存款2、实际发生的差旅费比预支的款项少，企业收回剩余款项时：借：银行存款管理费用——差旅费（根据费用所属部门计入相关科目）贷：其他应收款——员工名称3、实际发生的差旅费比预支的款项多，企业支付剩余款项时：借：管理费用——差旅...
出纳人员,员工预支了10000元,回来报销他的出差费、燃油费、通行费总共...
答：预支款项时：借：其他应收款/员工10000 贷：银行存款（库存现金）10000 回来报销时：借：管理费用/差旅费等5650 借：库存现金4350 贷：其他应收款/员工10000
李花出差回来,报销差旅费3000元,上月已预借差旅费1000元。(会计...
答：一、李花出差回来，报销差旅费的会计分录是：借：管理费用（实际报销金额）3000；贷：其他应收款（出差前借支金额）1000；库存现金（差额）2 000；二、说明；1、上月李花出差前预借差旅费1000元时，出纳支付了现金，企业的库存现金减少，但差旅费还未发生，只是李花欠了单位的一笔钱，对单位来说是一...
...想请问一下如果公司的某员工向我预支1000元用于买材料也填了借款单...
答：听介绍你是个出纳，那么会计处理方面的东东就不和你细说了，只说说你该做的吧。一、1000元费用报销单是一定要填的:借款和报销完全是两个行为，借款时他说相应的手续，只证明同意他拿钱去买东西。而东西买回来，是否符合公司的要求，要在报销单个体现的。报销单一般该由报销人填写，由其部分负责人，...
出纳新手,如果公司员工出差预支差旅费800元,也填了借款单,出纳也已经...
答：不用补填借款单了。让借款的员工出差回来后，填《差旅费报销单》并把相关的原始发票也要附上。在《差旅费报销单》上面有原借款是多少元，实际费用是多少，应退回（或补差）多少。现金日记账就按本次退回（或补差）的金额记账，是补差的就付款，是退回现金的就开一收据收回余款。如果刚好相等，出纳就...
出纳人员,员工预支了10000元,回来报销怎么做账啊?多的钱需要填什么单子...
答：预支员工借款时：借：其他应收款-某某员工10000 贷：库存现金或银行存款 10000 员工回来报销时：凭合规发票由会计做凭证，出纳来记现金账 借：管理费用或其他相关科目 贷：其他应收款-某某员工 如果报销的费用不足10000元，余款返现 借：库存现金 贷：其他应收款 4.如果经审核费用超10000.补付现金 借...
1、出差人预支时账务处理
借：其他应收款--XX员工
贷：库存现金
2、差旅报销
借：管理费用/销售费用/制造费用（根据出差人所在部门判断费用类别）1263
贷：其他应收款--XX员工1000
库存现金263
直接填报销单。报销的时候263直接做借管理费-差旅费，贷现金或者银行
这是费用超支了，如果审批手续齐全，可以采取先退款再报销的方式做账，即：
借：现金 1000
贷：其他应收款 1000
借：管理费用~差旅费 1263
贷：现金 1263
答：1、出差人预支时账务处理 借：其他应收款--XX员工 贷：库存现金 2、差旅报销 借：管理费用/销售费用/制造费用（根据出差人所在部门判断费用类别）1263 贷：其他应收款--XX员工1000 库存现金263
答：作为出纳人员，收到员工提交已审批的1263元的报销单据后，只需填开收款收据1000元（员工还款销账），同时支付给员工263元现金就可以了。在现金日记账上，在预支1000元时已经登记支出现金1000元，现在收到1263元报销单据后，凭上述收据登记1000元现金收入和1263元现金支出就可以了。
答：开收据，收回1000元；收回手续齐全的报销单（666）+余款（334）=1000元（同时完成）。做记账凭证，收款凭证:借现金1000，贷其他应收款-差旅费借支1000。再做一个报销的付款凭证:借管理费用差旅费666元，贷现金666元。334放入库存现金。
答：预支差旅费按个人借支借记其他应收款，贷记库存现金。出纳现金日记账记支出栏，在对方科目里写其他应收款，在摘要里写清业务内容。预支差旅费是指出差人先从财务借款，出差回来凭差旅费报销单顶回借款。预支差旅费会计处理分录：预借时：借：其他应收款 贷：现金 用单据报销时，借：管理费用-差旅费 贷：...
答：1、出纳预支给别人的费用时：借：其他应收款——员工名称贷：银行存款2、实际发生的差旅费比预支的款项少，企业收回剩余款项时：借：银行存款管理费用——差旅费（根据费用所属部门计入相关科目）贷：其他应收款——员工名称3、实际发生的差旅费比预支的款项多，企业支付剩余款项时：借：管理费用——差旅...
答：预支款项时：借：其他应收款/员工10000 贷：银行存款（库存现金）10000 回来报销时：借：管理费用/差旅费等5650 借：库存现金4350 贷：其他应收款/员工10000
答：一、李花出差回来，报销差旅费的会计分录是：借：管理费用（实际报销金额）3000；贷：其他应收款（出差前借支金额）1000；库存现金（差额）2 000；二、说明；1、上月李花出差前预借差旅费1000元时，出纳支付了现金，企业的库存现金减少，但差旅费还未发生，只是李花欠了单位的一笔钱，对单位来说是一...
答：听介绍你是个出纳，那么会计处理方面的东东就不和你细说了，只说说你该做的吧。一、1000元费用报销单是一定要填的:借款和报销完全是两个行为，借款时他说相应的手续，只证明同意他拿钱去买东西。而东西买回来，是否符合公司的要求，要在报销单个体现的。报销单一般该由报销人填写，由其部分负责人，...
答：不用补填借款单了。让借款的员工出差回来后，填《差旅费报销单》并把相关的原始发票也要附上。在《差旅费报销单》上面有原借款是多少元，实际费用是多少，应退回（或补差）多少。现金日记账就按本次退回（或补差）的金额记账，是补差的就付款，是退回现金的就开一收据收回余款。如果刚好相等，出纳就...
答：预支员工借款时：借：其他应收款-某某员工10000 贷：库存现金或银行存款 10000 员工回来报销时：凭合规发票由会计做凭证，出纳来记现金账 借：管理费用或其他相关科目 贷：其他应收款-某某员工 如果报销的费用不足10000元，余款返现 借：库存现金 贷：其他应收款 4.如果经审核费用超10000.补付现金 借...
