出纳新手，要是员工从我这预支钱，是不是要写暂支单，那等他拿了发票来了，那暂支单我怎么处理呢

出纳新手，老板拿走2万，写了暂支单，那现金日记账我怎么记呢，然后老板拿了一部分发票来，我又怎么记呢

一、这是两项业务，账务处理分别为：
1、老板填写暂支单，预支现金2万。出纳应编制库存现金付款凭证，借记“其他应收款——XX”，贷记“库存现金”，并据此登记现金日记账的支出。
2、老板拿发票报销时，根据发票的内容编制转账凭证，借记有关资产或费用账户，贷记“其他应收款——XX”，以冲减老板原暂支的款项。这项业务不涉及现金的收付，不用登记现金日记账。
二、说明
1、库存现金日记账是由出纳人员根据库存现金收款凭证、库存现金付款凭证以及银行存款的付款凭证，按照库存现金收、付款业务和银行存款付款业务发生时间的先后顺序逐日逐笔登记。
2、其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收及暂付款项。企业应当设置“其他应收款”科目反映和监督其他应收账款的增减变动及其结存情况。借方登记其他应收款的增加，贷方登记其他应收款的收回，期末余额一般在借方，反映企业尚未收回的其他应收款项。
3、出纳关于现金的日常核算工作要求是：
（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
（2）认真登记库存现金日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与现金总账余额核对。

向你预支时，写请款单（借条），暂借100元，最好相关领导批一下

如果很快就能回来报销冲帐，借条可以不记账，暂抵作库存现金
回来报销时，办理好验收审批手续的发票和余款20元，全部交给你，将借条还给他

如果短时间不能报销，借条就要登记现金日记账，回来报销就不能退借条。
你收到发票和余款，写收据给他，收到20元余款，并摘要写明情况：预支多少，报销多少，退回多少
同时登记现金日记账收方20

这个有几种处理方法，不知道你们单位采用哪一种。
1、出纳直接给报销并填写记账凭证，登记完现金日记账后将记账凭证传递给会计登记心里日记账。借款人抽走暂支单。
借：管理费用或其他科目
贷：库存现金
2、借款人到会计处报销发票，会计给出纳开具现金付出单，出纳凭现金付出的登记现金日记账并给借款人抽走暂支单。
3、凭暂支单记往来，然后报销冲销往来。（这个做法也分出纳报销和会计报销两种做法。）
借款时
借：其他应收款-张三
贷：库存现金
报销时
借：管理费用或其他科目
贷：其他应收款-张三

预支款
借：其它应收款
贷：现金
报销
借：管理费用
贷：其它应收款

出纳人员,员工预支了1000元出差费,回来报销两次的出差费,是1263元...
答：员工预支出差费，回来报销：1、出差人预支时账务处理 借：其他应收款--XX员工 贷：库存现金 2、差旅报销 借：管理费用/销售费用/制造费用（根据出差人所在部门判断费用类别）1263 贷：其他应收款--XX员工1000 库存现金263

出纳人员,员工预支了10000元,回来报销他的出差费、燃油费、通行费总共...
答：预支款项时：借：其他应收款/员工10000 贷：银行存款（库存现金）10000 回来报销时：借：管理费用/差旅费等5650 借：库存现金4350 贷：其他应收款/员工10000

出纳新手,如果公司员工出差预支差旅费800元,也填了借款单,出纳也已经...
答：不用补填借款单了。让借款的员工出差回来后，填《差旅费报销单》并把相关的原始发票也要附上。在《差旅费报销单》上面有原借款是多少元，实际费用是多少，应退回（或补差）多少。现金日记账就按本次退回（或补差）的金额记账，是补差的就付款，是退回现金的就开一收据收回余款。如果刚好相等，出纳就...

菜鸟出纳,求各路高手求救。预支现金应该记入现金账还是流水账_百度知 ...
答：我不知道你要不要入帐,是先做会计凭证,再记入现金帐 如借款1000元,发票1200元 借:其他应收款-XXX 1000 货:现金 1000 等发票拿来报销时 借:费用类科目 1200 贷:其他应收款-XXX1000 现金200 如借款1000元,发票800元 等发票拿来报销时 借:费用类科目 800 现金200 贷:其他应收款-XXX1000...

新手请教简单的出纳做账问题?
答：a、预支钱数与发工资数一致 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 b、预支钱数大于工资支出数，需要还款给单位的 借：现金 应付职工薪酬 贷：其他应收款 c、预支钱数小于工资支出数，要领取剩余工资的 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 现金 3、用原始凭证比如领料单、出差报销单及车票等等原始凭证做的...

出纳预支给别人的费用怎么做账
答：1、出纳预支给别人的费用时：借：其他应收款——员工名称 贷：银行存款 2、实际发生的差旅费比预支的款项少，企业收回剩余款项时：借：银行存款 管理费用——差旅费（根据费用所属部门计入相关科目）贷：其他应收款——员工名称 3、实际发生的差旅费比预支的款项多，企业支付剩余款项时：借：管理费用—...

员工外出办事预支了现金出纳怎么入借支流程的现金日记帐???
答：一、借：其他应收款--xxx 4500 贷：库存现金 4500 二、借：相关费用 3800 贷：其他应收款--xxx 3800 三、借：库存现金 700 贷：其他应收款--xxx 现金日记账根据借支单贷4500 根据收据借700 差的3800就是报销款用掉了

出纳兼会计,员工提前拿钱去买东西,需要填什么单,如果是出纳拿钱去买东西...
答：不论谁，员工也好，出纳也好，只要从企业预支现金，都要经办人填写借款单，注明借款用途，而且要经企业相关负责人审批，才能支取现金。购物后凭真实合法有效的发票和相关凭证，按企业报销程序，完成报销流程，以报销金额冲抵借款，多退少补。个人观点，仅供参考。

...店员工要为我们店需要买东西向我出纳支钱我出纳要员工写暂支单吗如果...
答：向你预支时，写请款单（借条），暂借100元，最好相关领导批一下 如果很快就能回来报销冲帐，借条可以不记账，暂抵作库存现金 回来报销时，办理好验收审批手续的发票和余款20元，全部交给你，将借条还给他 如果短时间不能报销，借条就要登记现金日记账，回来报销就不能退借条。你收到发票和余款，写收据...

财务制度有规定在什么情况下可以和出纳预支钱
答：如果有需要预支或借用钱款的情况下，个人提出申请经主管领导批准，即可以预支现金。至于什么情况下“和”出纳预支钱款，可以在你们有共同需要的情况下，如一起出差，一起采购物品，一起申请借款等。前提也是领导批准。