未开票收入如何申报及冲回
kuaidi.ping-jia.net 作者：佚名 更新日期：2024-07-02
如果是一般纳税人的未开票收入，在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报。如果是小规模纳税人的未开票收入，根据单位实现收入总额情况填写在增值税申报表相应栏次。未开票收入冲回在增值税申报表相应栏次按负数填写申报就是了。
答："未开票收入"填写未负数,已经被列为申报比对异常情况,网上申报是无法通过的,只有准备资料去纳税大厅申报.这点从需要填写的"比对异常转办单"就可以看出来.发票数据和认证数据的比对.发票数据当然是和开票系统的抄报数据比对,认证数据当然是和你勾选系统以及其他抵扣数据比对.相关案例:某公司是辅导期一般纳税...
答：1、已正常纳税申报的未开票收入，后期开具发票时，一般纳税人需在《增值税及附加税费附列资料一》（本期销售情况明细表）中进行负数申报，补开发票对应的金额填列在开具发票栏次，未开具发票对应栏次填写负数金额。2、如果未开票收入已做销售凭证，建议先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证，确...
答：如果是一般纳税人的未开票收入，在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报。如果是小规模纳税人的未开票收入，根据单位实现收入总额情况填写在增值税申报表相应栏次。未开票收入冲回在增值税申报表相应栏次按负数填写申报就是了。
答：法律主观：1.如果上月会计将 增值税 申报表中的未开票收入，做了销售凭证，建议先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证，确认对未开票收入实际金额的调整； 2.申报增值税申报表附表一，未开票收入栏： 填负数，并写申报说明，最好与税局专管员打好招呼，能有专管员签字最妥当。法律客观：《...
答：该企业应填写1月增值税申报表附表(一)未开具发票栏次申报.因此,该企业取得未开票收入的1月申报表填写如下:对小规模纳税人而言:假设某企业为小规模纳税人,3月销售货物取得未开票不含税收入为10万.该企业第一季度收入应当如何申报?由于企业3月取得未开票收入,属于第一季度取得的收入,因此第一季度申报...
答：打开增值税电子申报系统，进入申报系统主界面，点击销项发票采集。如果上月未开票收入，没有进行申报，本月正常开票了，则点击一键获取销项发票，然后正常申报增值税即可。如果上月未开票收入，已经申报了增值税。点击首页，返回到增值税申报系统主界面。进入上月增值税销项发票采集界面，查看上月未开具发票...
答：1、在增值税纳税申报表的附列资料一“未开具发票”栏次，填写你尚未开具发票的收入。2、在补开发票的月份，将当期补开的发票填写在附列资料一对应的栏次。3、同时，在“未开具发票”一栏填报对应的负数，以冲减对应的未开票收入。举例来说，假设你的公司在2020年10月份销售了一笔货物，收到了货款，...
答：1、无法申报工商年报和变更业务;2、不能贷款买房;3、不能办移民;4、不能领养老保险;5、税务部门罚款约2千起;6、法人会被进黑名单、被限制出境,坐不了高铁和飞机.未开票收入如何申报.我们要区分一般纳税人和小规模纳税人两种情况,需要做好未开票申报的明细台账,我们应该在财务处理体现以上的这些信息,...
答：未开票收入直接按开票方式入账。具体做账方式如下：1、销售时（即使没有开票，也要缴纳税款的）：借：应收账款（或银行存款）。贷：主营业务收入——未开票收入。应交税金——应缴增值税——销项税额。2、开具发票时进行冲回未开票收入：借：主营业务收入——未开票收入。贷：主营业务收入——XX公司...
答：首先，核实并确认未开票收入的具体金额和交易信息。在当期的增值税申报表中，将未开票收入对应的交易信息填写在“其他”或“补充栏”中。具体填写方式可能因地区和会计准则而异，您可以咨询当地税务机关或专业会计师以获取准确的指导。在相应的栏目中，将已经补开的发票信息填写并报送给税务机关。确保填写...
