上月未开票收入本月开票如何申报
kuaidi.ping-jia.net 作者：佚名 更新日期：2024-07-04
企业实现销售的时候，需要给购买方开具发票，可是如果购买方不需要发票，也不提供发票资料，企业就无法开具发票了，但是在申报增值税的时候，必须将未开票收入纳入申报数据，下面教大家：上月未开票收入本月开票如何申报？
打开增值税电子申报系统，进入申报系统主界面，点击销项发票采集。
如果上月未开票收入，没有进行申报，本月正常开票了，则点击一键获取销项发票，然后正常申报增值税即可。
如果上月未开票收入，已经申报了增值税。
点击首页，返回到增值税申报系统主界面。
进入上月增值税销项发票采集界面，查看上月未开具发票采集的金额。
查询好未开票收入金额后，再次进入本月增值税销项发票采集界面，然后点击新增。
进入新增销项发票界面，选择未开具发票。
进入未开具发票填写界面，不含税金额处，填写上月未开发票已申报增值税，并且本月补的增值税发票数据的负数。填写的负数不能大于第四步，上月采集的未开具发票金额。
填写好销项发票采集数据后，再填写增值税申报表，然后点击发送报表即可。
请问,上月未开发票的收入,本月开票怎么申报呢?
答：一、正面回答如果是一般纳税人的未开票收入，在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报。 如果是小规模纳税人的未开票收入，根据单位实现收入总额情况填写在增值税申报表相应栏次。 实现未开票收入的时候账务处理是， 借：银行存款等科目， 贷：主营业务收入， 应交税费—应交增值税（销项税额）。...
未开票收入下月开票后如何调整申报表
答：未开票收入下月开票后调整申报表方法如下：1、打开增值税电子申报系统，进入申报系统主界面，点击销项发票采集；2、如果上月未开票收入，没有进行申报，本月正常开票了，则点击一键获取销项发票，然后正常申报增值税即可；3、如果上月未开票收入，已经申报了增值税。点击首页，返回到增值税申报系统主界面；4...
小规模纳税人上季度已做无票收入,现在客户又找要开票了,那我怎么处理报...
答：小规模纳税人上季度已做无票收入，现在客户又找要开票了，应作如下处理：1、如果补开票后，本月的销售额仍大于或等于开票总额，报税按照实际销售（不含补开票部分）报税。但如果本月开票总额大于实际销售额，必须通过未开票发票栏负数申报，不过需要注意的是，容易引起税务核查，可能需要做书面说明；2、补...
未开票收入下月开票后如何调整申报表
答：法律分析：1.如果上月会计将增值税申报表中的未开票收入,做了销售凭证,建议先用红字凭证冲出上月未开票收入,再做蓝字凭证,确认对未开票收入实际金额的调整;2.申报增值税申报表附表一,未开票收入栏:填负数,并写申报说明,最好与税局专管员打好招呼,能有专管员签字最妥当.法律依据：《实施细则》第三...
未开票收入次月开票如何申报
答：法律主观：1.如果上月会计将 增值税 申报表中的未开票收入，做了销售凭证，建议先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证，确认对未开票收入实际金额的调整； 2.申报增值税申报表附表一，未开票收入栏： 填负数，并写申报说明，最好与税局专管员打好招呼，能有专管员签字最妥当。法律客观：《...
已做无票收入处理后又开发票的,怎么报税
答：无票收入报税后才开发票怎么做帐 原先已作未开票收入申报交税的，可以在补开发票时把未开票已申报月份的申报表、未开票已申报金额、本次补开发票金额、销售对象、补开发票报告等资料交税务局备案。在账上，因未开发票时已经计提了收入、税金，补开发票无需作账务处理。无票收入 缴税后 在开发票怎么...
...未开票已申报纳税了,这个月客户又要求开发票,那这个月如何申报...
答：如果下月购货方索取发票，那么在下月纳税申报时可将上月已做无票（未开具发票）栏已做的纳税收入，本次申报以负数填列；在开具增值税发票里填正数，一正一负不影响当月的实际税负等。由于发票滞后开具，应先和税管员联系确认，有的地方要税管员审核才能在网页上申报增值税纳税申报表。
无票收入次月开票怎么报税
答：举个例子来说,比如本月实际销售100万元,冲回上月销售多申报的10万元,那么本月申报表主表申报销售收入为90万元,附表一已开票100万元,未开票-10万元,这样主附表的申报数字就一致了,当然这样申报是需要专管员的签字同意才可以的.你的问题是国税专管员让你强制交税时,你不应该虚做收入而是以预缴税款的...
上月未开发票的销项税,已经申报缴税,在本月开了票,应该如何填报?
答：小规模纳税人上月未开发票收入已经申报缴纳税款，次月这部分收入虽开具发票，但不需要缴纳税款，在申报表上直接冲减销售收入。例如：小规模纳税人从事批发零售业，按月申报，2018年1月份取得销售收入10万元，其中开具发票收入9万元，未开具发票收入1万元。在申报1月份增值税的时候，在申报表第一行“货物及...
未开票收入后期开票如何申报
答：一、申报步骤：首先登录电子税务局申报客户端，点击销项采集。其次在销项类别中选择未开具发票，点击右侧的采集按钮。然后点击录入按钮。再然后按照未开票收入在后期开票的金额，以负数形式进行填列，点击确定。最后再次复核填列数据，无误后点击提交即可。对于未开票收入企业会计该如何处理，我们先来看看相关...
打开增值税电子申报系统，进入申报系统主界面，点击销项发票采集。
如果上月未开票收入，没有进行申报，本月正常开票了，则点击一键获取销项发票，然后正常申报增值税即可。
如果上月未开票收入，已经申报了增值税。
点击首页，返回到增值税申报系统主界面。
进入上月增值税销项发票采集界面，查看上月未开具发票采集的金额。
查询好未开票收入金额后，再次进入本月增值税销项发票采集界面，然后点击新增。
进入新增销项发票界面，选择未开具发票。
进入未开具发票填写界面，不含税金额处，填写上月未开发票已申报增值税，并且本月补的增值税发票数据的负数。填写的负数不能大于第四步，上月采集的未开具发票金额。
填写好销项发票采集数据后，再填写增值税申报表，然后点击发送报表即可。
答：一、正面回答如果是一般纳税人的未开票收入，在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报。 如果是小规模纳税人的未开票收入，根据单位实现收入总额情况填写在增值税申报表相应栏次。 实现未开票收入的时候账务处理是， 借：银行存款等科目， 贷：主营业务收入， 应交税费—应交增值税（销项税额）。...
答：未开票收入下月开票后调整申报表方法如下：1、打开增值税电子申报系统，进入申报系统主界面，点击销项发票采集；2、如果上月未开票收入，没有进行申报，本月正常开票了，则点击一键获取销项发票，然后正常申报增值税即可；3、如果上月未开票收入，已经申报了增值税。点击首页，返回到增值税申报系统主界面；4...
答：小规模纳税人上季度已做无票收入，现在客户又找要开票了，应作如下处理：1、如果补开票后，本月的销售额仍大于或等于开票总额，报税按照实际销售（不含补开票部分）报税。但如果本月开票总额大于实际销售额，必须通过未开票发票栏负数申报，不过需要注意的是，容易引起税务核查，可能需要做书面说明；2、补...
答：法律分析：1.如果上月会计将增值税申报表中的未开票收入,做了销售凭证,建议先用红字凭证冲出上月未开票收入,再做蓝字凭证,确认对未开票收入实际金额的调整;2.申报增值税申报表附表一,未开票收入栏:填负数,并写申报说明,最好与税局专管员打好招呼,能有专管员签字最妥当.法律依据：《实施细则》第三...
答：法律主观：1.如果上月会计将 增值税 申报表中的未开票收入，做了销售凭证，建议先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证，确认对未开票收入实际金额的调整； 2.申报增值税申报表附表一，未开票收入栏： 填负数，并写申报说明，最好与税局专管员打好招呼，能有专管员签字最妥当。法律客观：《...
答：无票收入报税后才开发票怎么做帐 原先已作未开票收入申报交税的，可以在补开发票时把未开票已申报月份的申报表、未开票已申报金额、本次补开发票金额、销售对象、补开发票报告等资料交税务局备案。在账上，因未开发票时已经计提了收入、税金，补开发票无需作账务处理。无票收入 缴税后 在开发票怎么...
答：如果下月购货方索取发票，那么在下月纳税申报时可将上月已做无票（未开具发票）栏已做的纳税收入，本次申报以负数填列；在开具增值税发票里填正数，一正一负不影响当月的实际税负等。由于发票滞后开具，应先和税管员联系确认，有的地方要税管员审核才能在网页上申报增值税纳税申报表。
答：举个例子来说,比如本月实际销售100万元,冲回上月销售多申报的10万元,那么本月申报表主表申报销售收入为90万元,附表一已开票100万元,未开票-10万元,这样主附表的申报数字就一致了,当然这样申报是需要专管员的签字同意才可以的.你的问题是国税专管员让你强制交税时,你不应该虚做收入而是以预缴税款的...
答：小规模纳税人上月未开发票收入已经申报缴纳税款，次月这部分收入虽开具发票，但不需要缴纳税款，在申报表上直接冲减销售收入。例如：小规模纳税人从事批发零售业，按月申报，2018年1月份取得销售收入10万元，其中开具发票收入9万元，未开具发票收入1万元。在申报1月份增值税的时候，在申报表第一行“货物及...
答：一、申报步骤：首先登录电子税务局申报客户端，点击销项采集。其次在销项类别中选择未开具发票，点击右侧的采集按钮。然后点击录入按钮。再然后按照未开票收入在后期开票的金额，以负数形式进行填列，点击确定。最后再次复核填列数据，无误后点击提交即可。对于未开票收入企业会计该如何处理，我们先来看看相关...
