上市公司证券发行管理办法第三节 发行可转换公司债券
kuaidi.ping-jia.net 作者：佚名 更新日期：2024-07-28
上市公司公开发行可转换公司债券，除需符合第一节的规定外，还须满足以下条件：
(1) 最近三个会计年度的加权平均净资产收益率平均需超过6%，若扣除非经常性损益后净利润较低，则以此为准计算。
(2) 发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产的40%。
(3) 近三年平均年均可分配利润需覆盖公司债券一年的利息。
可转换公司债券是指公司发行的，持有者在一定期限内可按约定条件转换为公司股票的债券。
发行期限规定，最短为一年，最长为六年，每张面值一百元。利率由发行公司与主承销商协商，需符合国家相关规定。
发行过程需由有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级，每年至少公告一次跟踪报告。同时，上市公司需在债券期满后五个工作日内偿还本息，并约定保护债券持有人权益的机制，包括召开债券持有人会议的条件。
发行可转换公司债券时，通常需提供担保，除非净资产超过十五亿元的公司。担保范围包括本金、利息、违约金和相关费用。保证担保通常为连带责任，且保证人净资产需超过其累计对外担保额。
债券在发行结束六个月后可转换为股票，转股期限由公司决定。转股价格需高于发行前一定时期的股票交易均价。
此外，募集说明书可包含赎回和回售条款，以及转股价格调整的规定。对于分离交易的可转换公司债券，还有额外的发行条件和上市规定，例如净资产、现金流量净额等。
扩展资料
第30 号 《上市公司证券发行管理办法》已经2006年4月26日中国证券监督管理委员会第178次主席办公会议审议通过，现予公布，自2006年5月8日起施行。 中国证券监督管理委员会主席 尚福林 二○○六年五月六日
答：上市公司公开发行可转换公司债券，除需符合第一节的规定外，还须满足以下条件：(1) 最近三个会计年度的加权平均净资产收益率平均需超过6%，若扣除非经常性损益后净利润较低，则以此为准计算。(2) 发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产的40%。(3) 近三年平均年均可分配利润需覆盖公司债券一年...
答：上市公司证券发行管理办法第三章着重于非公开发行股票的条件，该部分规定了发行的特殊要求和限制。非公开发行股票指的是上市公司通过非公开方式向特定对象定向发行股票的行为，确保交易的透明度和合规性。首先，特定对象需要符合股东大会预先设定的条件，且发行对象总数不得超过十名。如果涉及境外战略投资者，须...
答：上市公司在新股发行过程中，首先在第十二条中，董事会需决定聘请主承销商，并在主承销商完成尽职调查并达成一致意见后，推荐公司发行新股给中国证监会。第十三条中，发行新股需要股东大会审议多个重要事项，包括发行的合规性、具体方案、募集资金的使用计划和前次资金使用情况。决议内容涉及发行数量、定价方式...
答：第六十三条 发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。第六十四条 经国务院证券监督管理机构核准依法公开发行股票，或者经国务院授权的部门核准依法公开发行公司债券，应当公告招股说明书、公司债券募集办法。依法公开发行新股或者公司债券的，还应当公告财...
答：上市公司证券发行管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范上市公司证券发行行为，保护投资者的合法权益和社会公共利益，根据《证券法》、《公司法》制定本办法。第二条 上市公司申请在境内发行证券，适用本办法。本办法所称证券，指下列证券品种：(一)股票；(二)可转换公司债券；(三)中国证券监督管理...
答：第三条 中国证监会依法对证券发行与承销行为进行监督管理。证券交易所、证券登记结算机构和中国证券业协会应当制定相关业务规则（以下简称相关规则），规范证券发行与承销行为。证券公司承销证券，应当依据本办法以及中国证监会有关风险控制和内部控制等相关规定，制定严格的风险管理制度和内部控制制度，加强定价和...
答：详细说明就太麻烦了 指南:《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》其他还有很多细则 证监会主要出台5个办法：《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《发行审核委员会办法》、《证券发行与承销管理办法》以及正在修订的《保荐制度管理办法》...
答：附认股权证公司债券实际上应该叫做分离交易式可转换债券，即可转债的一种变形发行模式。根据2006年的《上市公司证券发行管理办法》中第二章公开发行证券的条件第三节发行可转换公司债券部分的第二十九条：分离交易的可转换公司债券的期限最短为一年。也就是说这类债券最短发行期是一年，根本就不存在发行的...
答：上市公司发行附认股权、可转换成股票条款的公司债券，应当符合《上市公司证券发行管理办法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的相关规定。股票公开转让的非上市公众公司发行附认股权、可转换成股票条款的公司债券，由中国证监会另行规定。第十三条 发行人全体董事、监事、高级管理人员应当在债券募集说明...
