收到餐费有实际收入还有预收款怎么开发票
kuaidi.ping-jia.net 作者：佚名 更新日期：2024-07-05
收到预收款，开发票了，怎么做帐
也可以未开预收的部分餐费。
这些都是可以跟客户沟通的。
账务处理：
借：银行存款/现金
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
收到餐费，有实际收入和预收款，并不会影响你开发票。发票多少还是多了。
举例100元
借：现金或银行存款 95 预收账款 -XXX 5
贷：主营业务收入（发票价税合计）100
收到餐费有实际收入还有预收款怎么开发票
答：可以给对方开具全额发票，未确认收入。也可以未开预收的部分餐费。这些都是可以跟客户沟通的。账务处理：借：银行存款/现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
营改增后酒店预收款,增值税发票怎么开
答：预收款时，最好先开收据，不要开发票。等消费结束进行结算时，再根据实际情况开具增值税专用发票或者普通发票。
外校餐费会计怎么记帐?
答：这是一张支付给学校食堂的银行回单，不是支付给学校的款项，食堂应该做收入或预收款。借：银行存款 贷：预收账款---卢成勇
餐饮业会计如何建账
答：1、平时记收入(分类:菜品、酒水、香烟等等),费用分部门记就行了,月底汇总销售成本,提折旧、提税、出报表,买发票,基本就这些。 2、购买蔬菜、调料等制作间的用品,根据票据及验收单入账 借:原材料 贷:现金(或银行存款) 3、根据制作间领料出库单入账 借:营业成本 贷:原材料 4、月底将制作间剩余材料...
请帮我看看这个分录做的对不对?
答：要通过配比原则，和实质大于形式原则来计量。既然7月已经发生的旅客餐饭的实施，那么7月应该确认一部分收入。你的处理方法和出现的问题，是没有满足配比原则，即收入和成本之间要配比，当然有问题了。关键是你800是实际发生的还是预付的，根据你的分录，我判断，800是预付款，但是开了300的发票。这就有...
餐饮业是按什么来交纳营业税啊?预收的怎么交啊?
答：5万元的餐票已经开了就产生了收入。应当计提营业税。你1月份应纳营业税应该是=当月实际开票收入*营业税率。
零售类可以开餐费发票吗
答：除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一...
一个关于用信用卡收餐费定金的问题,急～
答：你退餐费定金，肯定要收客人手续费，因为银联收你手续费，你肯定要收客人手续费；还有那个500定金是预收款，但不是产生收入，因为客人并没有消费。用现金退，不影响，记得收手续费！
单位食堂使用的是打卡机,做为充值人员,手里钱的这个帐该怎么算?
答：发卡时在部门档案里的每个部门后标注押金20即可。或人员姓名后面也可以。押金和餐费分别列账，餐费属于预收款，月底结算后的餐费是结转的钱数，所以你的列预收款和结转款两个表。退卡的就在系统内取款，销卡销户。
旅游业的一个会计处理
答：因此大多数旅行社会先组织员工出游之后才收款，因此形成企业的应收帐款。该科目核算本期收到前期旅游团款及本期应收未收团款。当月收到前期应收款时：dr：库存现金（银行存款）cr：应收帐款；在月末结转收入时，对尚未收到的旅游团款：dr：应收帐款 cr：主营业务收入；2、预付帐款 预付帐款核算主要...
预收款按照权责发生制原则，会计上不能确认收入，也没有发生纳税义务。但如果开了票，就发生了增值税纳税义务，你公司开具发票后，做如下分录：
借：银行存款
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
预收账款
已经开具发票了，就要按照开票计入收入了，至于实际有没有收到，不影响确认收入。
预收账款业务的会计处理：
收到预收账款时：
借：银行存款
贷：预收账款——XX客户
待开出销售发票时：
借：预收账款——XX客户
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定，而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项。一般包括预收的货款、预收购货定金等。企业在收到这笔钱时，商品或劳务的销售合同尚未履行，因而不能作为收入入账，只能确认为一项负债，即贷记"预收账款"账户。
扩展资料
企业按合同规定提供商品或劳务后，再根据合同的履行情况，逐期将未实现收入转成已实现收入，即借记"预收账款"账户，贷记有关收入账户。预收账款的期限一般不超过1年，通常应作为一项流动负债反映在各期末的资产负债表上。
若超过1年(预收在一年以上提供商品或劳务)则称为"递延贷项"，单独列示在资产负债表的负债与所有者权益之间。
参考资料来源：百度百科-预收账款
也可以未开预收的部分餐费。
这些都是可以跟客户沟通的。
账务处理：
借：银行存款/现金
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
收到餐费，有实际收入和预收款，并不会影响你开发票。发票多少还是多了。
举例100元
借：现金或银行存款 95 预收账款 -XXX 5
贷：主营业务收入（发票价税合计）100
答：可以给对方开具全额发票，未确认收入。也可以未开预收的部分餐费。这些都是可以跟客户沟通的。账务处理：借：银行存款/现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
答：预收款时，最好先开收据，不要开发票。等消费结束进行结算时，再根据实际情况开具增值税专用发票或者普通发票。
答：这是一张支付给学校食堂的银行回单，不是支付给学校的款项，食堂应该做收入或预收款。借：银行存款 贷：预收账款---卢成勇
答：1、平时记收入(分类:菜品、酒水、香烟等等),费用分部门记就行了,月底汇总销售成本,提折旧、提税、出报表,买发票,基本就这些。 2、购买蔬菜、调料等制作间的用品,根据票据及验收单入账 借:原材料 贷:现金(或银行存款) 3、根据制作间领料出库单入账 借:营业成本 贷:原材料 4、月底将制作间剩余材料...
答：要通过配比原则，和实质大于形式原则来计量。既然7月已经发生的旅客餐饭的实施，那么7月应该确认一部分收入。你的处理方法和出现的问题，是没有满足配比原则，即收入和成本之间要配比，当然有问题了。关键是你800是实际发生的还是预付的，根据你的分录，我判断，800是预付款，但是开了300的发票。这就有...
答：5万元的餐票已经开了就产生了收入。应当计提营业税。你1月份应纳营业税应该是=当月实际开票收入*营业税率。
答：除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一...
答：你退餐费定金，肯定要收客人手续费，因为银联收你手续费，你肯定要收客人手续费；还有那个500定金是预收款，但不是产生收入，因为客人并没有消费。用现金退，不影响，记得收手续费！
答：发卡时在部门档案里的每个部门后标注押金20即可。或人员姓名后面也可以。押金和餐费分别列账，餐费属于预收款，月底结算后的餐费是结转的钱数，所以你的列预收款和结转款两个表。退卡的就在系统内取款，销卡销户。
答：因此大多数旅行社会先组织员工出游之后才收款，因此形成企业的应收帐款。该科目核算本期收到前期旅游团款及本期应收未收团款。当月收到前期应收款时：dr：库存现金（银行存款）cr：应收帐款；在月末结转收入时，对尚未收到的旅游团款：dr：应收帐款 cr：主营业务收入；2、预付帐款 预付帐款核算主要...
