什么是银行承兑汇票?

什么是银行承兑汇票

银行承兑汇票是商业汇票的一种.指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据.

对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持.银行承兑汇票折价销售.银行承兑汇票的主要投资者是货币市场共同基金和市政实体.其特点是:信用好,承兑性强,灵活性高,有效节约了资金成本.用银行承兑汇票为商业交易融资称为承兑融资.

银行承兑汇票与贷款的区别

1、资金融通的期限不同

各位熟悉资金融通的大佬都知道,一般贷款期限短的数月,长的则可达5年以上,而承兑汇票的期限最长不超过6个月(电票的期限最长是1年).这个时间截点也很重要,大家需要注意一下!

2、资金用途不同

一般贷款均约定贷款用途,要受到贷款银行的审查、监督和控制.而不同的是,企业申请贴现,无须就贴现所得款项的用途做出任何承诺或说明,银行当然也没有这方面的审查义务啦!

3、收取利息的方式不同

一般贷款的利息都在贷款到期或按约定时期定期收取,通常称之为先贷款,后收利息.但是贴现业务中贴现利息的取得是在业务发生时,即从银行承兑汇票票据面额中扣除,是预先扣除票据贴现利息,贴现后银行与申请贴现人已无债务债权关哦!

4、利息不同

佰万君要提醒各位票友哦,贷款的利息要比贴现高!而且企业获得贷款的要求比较高,手续较多.但是呢,企业进行票据贴现的利率要比贷款的利率低!对银行来说,贴现既可获利息收益,资金收回较快且资金收回较安全.

5、当事人不同

贷款的当事人一般为银行、借款人和担保人,贴现的当事人一般为银行和贴现申请人.

6、手续不同

贷款投放的准备工作较多、手续繁琐,而贴现的手续要比贷款简便,一般只须票据真实,票据的形成及取得合法,即可办理贴现.?不少学员们通过小编老师汇总的相关介绍资料后,相信大家对此银行承兑汇票应该都是有所认知的.银行承兑汇票其实就是商业汇票中的一种,很多开承兑汇票的银行都是可以给企业开立账户存款的,更多相关的资料欢迎你们来这里进行学习,对你们学习会计知识肯定有所帮助.

一、什么是银行承兑汇票

银行承兑汇票是指由银行出具的一种财务凭证，具有可支付性和抵扣性。银行承兑汇票是一种有偿的付款凭证，由出票银行以出票人的名义出具，具有约定的支付时间，受票人收到票据后，即可向出票银行提出支付要求，出票银行必须在约定时间内支付。

二、银行承兑汇票的种类

银行承兑汇票可分为商业承兑汇票、备用承兑汇票和无记名承兑汇票等类别。

1、商业承兑汇票：受票人和出票人可以根据票据约定的支付日期，向出票人提出支付要求。

2、备用承兑汇票：是由出票人在票据上签字确认，表示出票人可以支付票据，但受票人可以在约定的支付日期之前任何时间提出支付要求。

3、无记名承兑汇票：出票人在票据上不签字，只有受票人持有该票据才可以向出票人提出支付要求。

三、银行承兑汇票的特点

1、安全性高：出票银行对票据有责任，受票人可以放心使用。

2、可支付性强：出票银行必须在约定的支付日期之前支付票据，受票人可以放心收取款项。

3、抵扣性强：出票银行在受票人提出支付要求后，可以抵扣受票人的应付款项。

四、银行承兑汇票的使用方法

1、受票人首先应当向出票人请求出票，出票人根据受票人的要求，开具票据，并将票据交给受票人。

2、受票人应当核对票据内容，确认无误后，再向出票人支付购买汇票的费用。

3、在票据约定的支付日期之前，受票人可以向出票人提出支付要求，出票人必须按照受票人的要求支付票据。

五、银行承兑汇票的风险

1、汇票出票不及时：出票人出票不及时，可能导致受票人无法及时获得汇款。

2、出票人违约：出票人可能因为财务状况不佳或其他原因，无法按时支付票据。

3、汇票被窃：如果受票人不当保管票据，可能导致汇票被窃，由此带来的损失将由受票人自行承担。

六、银行承兑汇票的优点

1、方便快捷：受票人可以在约定的支付日期之前，随时向出票人提出支付要求，出票人必须在约定的支付日期之前支付票据。

2、安全性高：出票银行对票据有责任，受票人可以放心使用。

3、可抵扣性强：出票银行在受票人提出支付要求后，可以抵扣受票人的应付款项。