进出口企业如何进行合规管理
kuaidi.ping-jia.net 作者：佚名 更新日期：2024-07-16
现在越来越多的企业注重企业长远发展，重视企业内部合规管理，哪么我们如何看待这一问题呢？
一：合规的定义； 按国际金融组织对合规的定义，合规（Compliance）是使公司经营活动与法律、管治及内部规则保持一致。按字面理解来说要符合规定，符合什么规定呢？
第一、符合最基本的国家制定的相关规章制度，即国家定的标准。
第二、符合行业规定、符合企业定的规定。按我的理解，合规是基本的条件，是企业的首要责任，不合规自然就会产生风险，会有相应的处罚。
本人理解关务合规是知晓我国进出口货物通关作业流程，规范企业关务管理，提高企业通关效率，降低企业通关成本；对企业经营活动中可能涉及的各类海关事务风险进行预先评估和防控，对已涉的各类企业海关事务问题进行积极、有效的应对和解决，以实现供应链的低风险持续循环。因此，企业除考虑整条供应链的合规，还可以从宏观与微观两个方面来看待关务合规。
首先，宏观层面，关务合规管理涉及国家多个监管部门，分别可能有商务部、海关、公安局、工商局、国家外汇管理局、税务局等部门。
二、 企业该如何进行关务合规管理？
2016年海关总署第62号公告，标志中国海关由“事前事中监管”向“事后监管”的华丽转身。中国海关传统上，主要将监管方式立足于货物通关过程，由此造成企业不得不疲于应对审单、查验等诸环节的海关审核，在效率与成本的耗费中完成监管程序，但目前海关合规管理理念“从货物的管控”转变为“对企业的管控”，从单一货物报关环节向整个供应链转变，从上述海关审计案例可发现，即使在进出口通关环节已放行，但海关事后仍有核查的权利，即使海关没有对企业进行核查和稽查，海关内部也会有专业的审计团队对海关行政执法进行审计，发现风险点并进行纠正。
企业应该如何构成自身的关务合规体系？建议可以从GB/T 35770-2017《合规管理体系指南》着手，从以下方面进行关务合规管理。
以GB/T 35770-2017《合规管理体系指南》为例：
1）建立合规方针（确定相关方要求、建立合规管理体系）
2）识别合规义务，评价合规风险
3）策划应对合规风险
4）落实控制措施
5）绩效评价
6）持续改进
综上所述，我们需要一个完整体系来支撑企业进出口企业的发展
（一）构建进出口内部控制体系框架是首要原则
（二）制定逻辑严谨的合规文件
（三）适时保持合规文件内容更新
（四）定期组织人员培训
（五）建立合规审计机制
总结：进出口企业应提高相关业务部门（例如，采购、关务、物流、财务等部门）的风险意识。在实践中用鲜活案例和教训，帮助企业敏感地识别并及时处理可能存在的关务风险，形成企业关务合规管理体系。
深圳海关高级认证合规教育,这6点你必须知道!
答：为切实落实国家支持企业“走出去”发展战略,加强企业日常的内部规范管理,享受AEO签署国海关的通关便利措施,增强企业出口产品的国际竞争力,深圳海关企业管理处近期组织开展了关区内高级认证企业合规教育工作,宣讲和解读海关信用管理相关政策法规。深圳关区内的236家高级认证企业参加学习了合规教育培训。通过对高级认证企业开...
我国对外贸易政策的基本原则是什么?
答：2.积极参与国际竞争与合作 3.充分利用国内国际两种资源，两个市场 4.坚持独立自主自力更生和平等互利原则 5.坚持以质取胜，市场多元化战略 6.积极转变外贸增长方式 7.增强规则、法律意识，完善法律法规 8.顺应经济全球化趋势，培养熟悉世贸组织规则和国际贸易的高素质人才 9.转变政府管理经济方式，加快...
企业合规与法律风险防控指南
答：是指企业的经营过程中所涉及到的一些有关企业的诉讼、仲裁、协商谈判等的非诉讼风险的集合。 本文主要是讨论上述12种风险中的法律风险,以及根据法律风险进行透析企业的合规性以及有关的法律风险的防控提供指导。 二、企业法律风险管理四个步骤: 第一步、风险识别,了解风险产生的原因及特征,区分风险类型,包括诉讼风险...
注意!12月这些外贸新规将影响你的业务
答：贸易结构更加优化,进出口更趋平衡,创新能力大幅提升,绿色低碳转型取得积极进展,安全保障能力显著提高,参与国际经济合作和竞争新优势明显增强。贸易自由化便利化达到全球先进水平,维护全球贸易合法合规,对全球经济发展和治理体系改革贡献更加突出。 规划还提出十项重点任务,分别是:优化货物贸易结构、创新发展服务贸易、加快...
海关进出口备案办理流程
答：这一过程对于确保进出口业务的合规性、保障国家经济安全具有重要意义。一、准备备案所需材料 企业在进行海关进出口备案前，需准备以下材料：1、企业法人营业执照副本及复印件；2、组织机构代码证副本及复印件；3、税务登记证副本及复印件；4、银行开户许可证及复印件；5、进出口经营权证明文件（如对外贸易...
海关监管条件有A,B,D三类,分别是什么意思?
答：装箱单、提单等单证，并根据规定进行查验、抽样送检等检验检疫流程，以确保食品符合相关卫生和质量标准。同时，海关还会对食品进行监管，确保其符合国家的进出口政策和法规。总之，海关监管条件A、B、D分别代表了对进出口货物的不同监管要求，企业需要了解并遵守相关规定，确保进出口货物的合法性和合规性。
跨境电子商务,国家出台了哪些政策
答：经营主体可在网上提交相关电子文件，并在货物实际出境后，按照外汇和税务部门要求，向海关申请签发报关单证明联。将电子商务出口纳入海关统计。（三）建立电子商务出口检验监管模式。对电子商务出口企业及其产品进行检验检疫备案或准入管理，利用第三方检验鉴定机构进行产品质量安全的合格评定。实行全申报制度，以...
中华人民共和国进出口商品规范申报目录(2009版)内容简介
答：为了确保进出口企业的申报行为合规，提升通关数据的准确性和通关效率，推动贸易便利化进程，海关总署关税征管司依据《中华人民共和国海关法》和《中华人民共和国海关进出口货物报关单填制规范》的规定，制定了《中华人民共和国进出口商品规范申报目录》(2009版)。该目录的编制目标是适应贸易发展和海关监管的...
为什么 进出口企业一定要 做AEO认证?
答：AEO能够在人力配置，架构支持，资源倾斜，项目推进以及资金等各方面给足充分的支持，让企业自身建设跟上。AEO认证更能够凝聚企业的战斗力，高效完成一次项目管理，推动企业从简单的各部门按照经验从事业务操作到最终按照以制度+信息化+项目管理的方式完成进出口合规管理。企业申请AEO认证，能够让更多的公司明白...
实验动物管理条例第五章 实验动物的进口与出口管理
答：第五章专门管理实验动物的进出口，确保其合规性。根据第二十二条，进口作为原种的实验动物必须附有详尽信息。饲育单位负责人的签名下，应详细列出品系和亚系名称，以及关于遗传和微生物状况的详细报告。任何缺少这些关键资料的实验动物，不得被接纳和使用。第二十三条规定，任何实验动物工作单位从海外引入原种...
一：合规的定义； 按国际金融组织对合规的定义，合规（Compliance）是使公司经营活动与法律、管治及内部规则保持一致。按字面理解来说要符合规定，符合什么规定呢？
第一、符合最基本的国家制定的相关规章制度，即国家定的标准。
第二、符合行业规定、符合企业定的规定。按我的理解，合规是基本的条件，是企业的首要责任，不合规自然就会产生风险，会有相应的处罚。
本人理解关务合规是知晓我国进出口货物通关作业流程，规范企业关务管理，提高企业通关效率，降低企业通关成本；对企业经营活动中可能涉及的各类海关事务风险进行预先评估和防控，对已涉的各类企业海关事务问题进行积极、有效的应对和解决，以实现供应链的低风险持续循环。因此，企业除考虑整条供应链的合规，还可以从宏观与微观两个方面来看待关务合规。
首先，宏观层面，关务合规管理涉及国家多个监管部门，分别可能有商务部、海关、公安局、工商局、国家外汇管理局、税务局等部门。
二、 企业该如何进行关务合规管理？
2016年海关总署第62号公告，标志中国海关由“事前事中监管”向“事后监管”的华丽转身。中国海关传统上，主要将监管方式立足于货物通关过程，由此造成企业不得不疲于应对审单、查验等诸环节的海关审核，在效率与成本的耗费中完成监管程序，但目前海关合规管理理念“从货物的管控”转变为“对企业的管控”，从单一货物报关环节向整个供应链转变，从上述海关审计案例可发现，即使在进出口通关环节已放行，但海关事后仍有核查的权利，即使海关没有对企业进行核查和稽查，海关内部也会有专业的审计团队对海关行政执法进行审计，发现风险点并进行纠正。
企业应该如何构成自身的关务合规体系？建议可以从GB/T 35770-2017《合规管理体系指南》着手，从以下方面进行关务合规管理。
以GB/T 35770-2017《合规管理体系指南》为例：
1）建立合规方针（确定相关方要求、建立合规管理体系）
2）识别合规义务，评价合规风险
3）策划应对合规风险
4）落实控制措施
5）绩效评价
6）持续改进
综上所述，我们需要一个完整体系来支撑企业进出口企业的发展
（一）构建进出口内部控制体系框架是首要原则
（二）制定逻辑严谨的合规文件
（三）适时保持合规文件内容更新
（四）定期组织人员培训
（五）建立合规审计机制
总结：进出口企业应提高相关业务部门（例如，采购、关务、物流、财务等部门）的风险意识。在实践中用鲜活案例和教训，帮助企业敏感地识别并及时处理可能存在的关务风险，形成企业关务合规管理体系。
答：为切实落实国家支持企业“走出去”发展战略,加强企业日常的内部规范管理,享受AEO签署国海关的通关便利措施,增强企业出口产品的国际竞争力,深圳海关企业管理处近期组织开展了关区内高级认证企业合规教育工作,宣讲和解读海关信用管理相关政策法规。深圳关区内的236家高级认证企业参加学习了合规教育培训。通过对高级认证企业开...
答：2.积极参与国际竞争与合作 3.充分利用国内国际两种资源，两个市场 4.坚持独立自主自力更生和平等互利原则 5.坚持以质取胜，市场多元化战略 6.积极转变外贸增长方式 7.增强规则、法律意识，完善法律法规 8.顺应经济全球化趋势，培养熟悉世贸组织规则和国际贸易的高素质人才 9.转变政府管理经济方式，加快...
答：是指企业的经营过程中所涉及到的一些有关企业的诉讼、仲裁、协商谈判等的非诉讼风险的集合。 本文主要是讨论上述12种风险中的法律风险,以及根据法律风险进行透析企业的合规性以及有关的法律风险的防控提供指导。 二、企业法律风险管理四个步骤: 第一步、风险识别,了解风险产生的原因及特征,区分风险类型,包括诉讼风险...
答：贸易结构更加优化,进出口更趋平衡,创新能力大幅提升,绿色低碳转型取得积极进展,安全保障能力显著提高,参与国际经济合作和竞争新优势明显增强。贸易自由化便利化达到全球先进水平,维护全球贸易合法合规,对全球经济发展和治理体系改革贡献更加突出。 规划还提出十项重点任务,分别是:优化货物贸易结构、创新发展服务贸易、加快...
答：这一过程对于确保进出口业务的合规性、保障国家经济安全具有重要意义。一、准备备案所需材料 企业在进行海关进出口备案前，需准备以下材料：1、企业法人营业执照副本及复印件；2、组织机构代码证副本及复印件；3、税务登记证副本及复印件；4、银行开户许可证及复印件；5、进出口经营权证明文件（如对外贸易...
答：装箱单、提单等单证，并根据规定进行查验、抽样送检等检验检疫流程，以确保食品符合相关卫生和质量标准。同时，海关还会对食品进行监管，确保其符合国家的进出口政策和法规。总之，海关监管条件A、B、D分别代表了对进出口货物的不同监管要求，企业需要了解并遵守相关规定，确保进出口货物的合法性和合规性。
答：经营主体可在网上提交相关电子文件，并在货物实际出境后，按照外汇和税务部门要求，向海关申请签发报关单证明联。将电子商务出口纳入海关统计。（三）建立电子商务出口检验监管模式。对电子商务出口企业及其产品进行检验检疫备案或准入管理，利用第三方检验鉴定机构进行产品质量安全的合格评定。实行全申报制度，以...
答：为了确保进出口企业的申报行为合规，提升通关数据的准确性和通关效率，推动贸易便利化进程，海关总署关税征管司依据《中华人民共和国海关法》和《中华人民共和国海关进出口货物报关单填制规范》的规定，制定了《中华人民共和国进出口商品规范申报目录》(2009版)。该目录的编制目标是适应贸易发展和海关监管的...
答：AEO能够在人力配置，架构支持，资源倾斜，项目推进以及资金等各方面给足充分的支持，让企业自身建设跟上。AEO认证更能够凝聚企业的战斗力，高效完成一次项目管理，推动企业从简单的各部门按照经验从事业务操作到最终按照以制度+信息化+项目管理的方式完成进出口合规管理。企业申请AEO认证，能够让更多的公司明白...
答：第五章专门管理实验动物的进出口，确保其合规性。根据第二十二条，进口作为原种的实验动物必须附有详尽信息。饲育单位负责人的签名下，应详细列出品系和亚系名称，以及关于遗传和微生物状况的详细报告。任何缺少这些关键资料的实验动物，不得被接纳和使用。第二十三条规定，任何实验动物工作单位从海外引入原种...
