个人养老金如何抵税
kuaidi.ping-jia.net 作者:佚名 更新日期:2024-08-22
个人所得税专项附加扣除,是指个人所得税法规定的子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等6项专项附加扣除。
个人养老金抵扣个数主要有三个方面的规定,具体如下:
1、对每年缴纳的12000元予以税前扣除。这个税前扣除的性质其实和专项附加扣除的性质是差不多的。意味着参保人只要参加了个人养老金,就可以在年度汇算个人所得税时进行专项扣除,扣除金额最高为12000元/人/年。
2、个人养老金资金账户的钱可以用来购买人养老金产品、储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等,赚取的资金就属于投资收益,对于投资收益是不需要缴税的。
3、个人养老金在达到退休年龄领取资金的时候,按照3%的税率缴纳个人所得税。这个税率在正常的税率基础上已经是有所优惠的。
个人养老金抵扣个税办理的方式是:
1、获取交费凭证:登录国家社会保险公共服务平台,在“首页-个人养老金-缴费凭证查询打印“,下载“个人养老金月度缴费凭证,是可以生成“个人养老金缴费凭证编码”和“个人养老金缴费凭证二维码”;
2、提交交费凭证:登录“个人所得税APP”,在“首页-办税-个人养老金扣除信息管理-开通”授权管理“,然后点击”扫码录入“,提交“个人养老金缴费凭证编码”和“个人养老金缴费凭证二维码”凭证;
3、填写信息:码成功后生成扣除信息确认,填写姓名、证件类型、证件号码、凭证编号、凭证类别。
4、完成扣税:选择申报方式没通过扣缴义务人申报、年度自行申报,提交扣税信息即可。
综上所述是小编对个人养老金如何抵税做出的相关回答,希望可以帮助到您。
【法律依据】:《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第二条本办法所称个人所得税专项附加扣除,是指个人所得税法规定的子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等6项专项附加扣除。第二十二条纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出,统一按照以下标准定额扣除:(一)纳税人为独生子女的,按照每月2000元的标准定额扣除;(二)纳税人为非独生子女的,由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度,每人分摊的额度不能超过每月1000元。可以由赡养人均摊或者约定分摊,也可以由被赡养人指定分摊。约定或者指定分摊的须签订书面分摊协议,指定分摊优先于约定分摊。具体分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更。
个人养老金如何抵扣个税
答:该方法有缴费环节税前扣除、投资环节暂不征税、领取环节按3%征税。1、缴费环节税前扣除:纳税人每年在个人养老金资金账户中缴存的金额,在综合所得或经营所得中据实扣除,扣除上限为12000元。2、投资环节暂不征税:个人养老金资金账户内的投资收益,暂不征收个人所得税。3、领取环节按3%征税:个人养老金...
12000的养老金抵税规则
答:同时,及时了解政策的变化和调整,以便及时调整个人的财务规划。最重要的是,合法合规地享受减税优惠,确保遵守相关法律法规,避免任何违规行为。通过以上措施,个人可以最大化养老金抵税优惠,减轻个人负担,提升财务福利。【法律依据】:《中华人民共和国企业所得税法实施条例(2019修订)》:第二章 应纳税...
个人养老金如何抵扣个税
答:个人养老金抵扣个税的流程如下:1、纸质文件用户可以携带纸质版个人养老金资金对账单;2、到所在地税务局申请,税务机关核实其完整、真实无误后;3、通过税务局一机两屏给纳税人开出个人养老金个人所得税《缴费凭证》,持《缴费凭证》到商业银行柜台直接开立个人养老金账户;4、将《缴费凭证》递交给商业...
购买个人养老金如何抵税
答:购买个人养老金抵税的方法如下:1、退休金不属于个人所得税的征收范围,退休人员养老金免征个人所得税;2、赡养老人个人所得税专项附加扣除标准为:纳税人赡养60岁(含)以上父母,每月可扣除2000元。独生子女可全额扣除,非独生子女需与兄弟姐妹分摊,每人每月扣除额度不超过1000元;3、被赡养人包括年满...
个人养老金扣除标准
答:个人养老金扣除标准,按照12000元/年的标准扣除。个人养老金缴费可减免个人所得税,按照12000元/年的标准扣除。综合所得适用3%-45%的超额累进税率,经营所得适用5%-35%的超额累进税率。以2023年为例,缴纳10000元个人养老金可抵税1000元。根据个人综合所得和经营所得计算表格,可了解个人养老金在计算综合...
个人养老金如何抵扣个税
答:获取个人养老金缴费凭证、在个人所得税APP录入缴费凭证。1、获取个人养老金缴费凭证:登录电子社保卡,在首页点击个人养老金,点击缴费凭证查询。选择缴费年度和缴费月度,点击查询,下载个人养老金缴费凭证。2、在个人所得税APP录入缴费凭证:登录个人所得税APP,依次点击办税、个人养老金扣除信息管理。点击...
缴纳个人养老金如何抵扣个税
答:综上所述,个人缴纳养老金可在缴费环节年度内最高12000元抵扣个税,投资环节养老金账户的投资收益免税,领取环节以3%税率单独缴纳个人所得税,且缴税额计入工资、薪金所得,从而在三个环节实现税收优惠。【法律依据】:《国务院关于印发个人所得税专项附加扣除暂行办法的通知》第二条 个人养老金抵税的计算所...
个人养老金抵扣个税政策
答:一、自2022年1月1日起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除;在投资环节,计入个人养老 金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;在领取环节,个人领取的个人养老金,不并入综合所得,单独按照3%...
个人养老金抵扣个税吗?
答:是的,个人养老金是抵扣个税的,但是有一定局限性,税收抵扣享受优惠有额度限制:个人养老金税收抵扣需要每年在12000元额度内。个人养老金抵扣个税如何办理?个人养老金抵扣个税办理的方式是:1、获取交费凭证:登录国家社会保险公共服务平台,在“首页-个人养老金-缴费凭证查询打印“,下载“个人养老金月度缴费...
2022年个人养老金抵扣个税应该选择什么申报方式
答:如果是2022年1月1日前已经缴纳了个人养老金且在当年实际收入中进行了抵扣,建议选择“年度一次性汇算”方式申报个税。该方式可以优先扣除个人养老金的相关费用,并获得一定的税收优惠。根据国家税务总局发布的通知,自2022年1月1日起,个人缴纳的养老保险费用可以在当年个人所得税汇算清缴时抵扣。具体操作方法...
个人养老金抵扣个数主要有三个方面的规定,具体如下:
1、对每年缴纳的12000元予以税前扣除。这个税前扣除的性质其实和专项附加扣除的性质是差不多的。意味着参保人只要参加了个人养老金,就可以在年度汇算个人所得税时进行专项扣除,扣除金额最高为12000元/人/年。
2、个人养老金资金账户的钱可以用来购买人养老金产品、储蓄存款、理财产品、商业养老保险和公募基金等,赚取的资金就属于投资收益,对于投资收益是不需要缴税的。
3、个人养老金在达到退休年龄领取资金的时候,按照3%的税率缴纳个人所得税。这个税率在正常的税率基础上已经是有所优惠的。
个人养老金抵扣个税办理的方式是:
1、获取交费凭证:登录国家社会保险公共服务平台,在“首页-个人养老金-缴费凭证查询打印“,下载“个人养老金月度缴费凭证,是可以生成“个人养老金缴费凭证编码”和“个人养老金缴费凭证二维码”;
2、提交交费凭证:登录“个人所得税APP”,在“首页-办税-个人养老金扣除信息管理-开通”授权管理“,然后点击”扫码录入“,提交“个人养老金缴费凭证编码”和“个人养老金缴费凭证二维码”凭证;
3、填写信息:码成功后生成扣除信息确认,填写姓名、证件类型、证件号码、凭证编号、凭证类别。
4、完成扣税:选择申报方式没通过扣缴义务人申报、年度自行申报,提交扣税信息即可。
综上所述是小编对个人养老金如何抵税做出的相关回答,希望可以帮助到您。
【法律依据】:《个人所得税专项附加扣除暂行办法》第二条本办法所称个人所得税专项附加扣除,是指个人所得税法规定的子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等6项专项附加扣除。第二十二条纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出,统一按照以下标准定额扣除:(一)纳税人为独生子女的,按照每月2000元的标准定额扣除;(二)纳税人为非独生子女的,由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度,每人分摊的额度不能超过每月1000元。可以由赡养人均摊或者约定分摊,也可以由被赡养人指定分摊。约定或者指定分摊的须签订书面分摊协议,指定分摊优先于约定分摊。具体分摊方式和额度在一个纳税年度内不能变更。
答:该方法有缴费环节税前扣除、投资环节暂不征税、领取环节按3%征税。1、缴费环节税前扣除:纳税人每年在个人养老金资金账户中缴存的金额,在综合所得或经营所得中据实扣除,扣除上限为12000元。2、投资环节暂不征税:个人养老金资金账户内的投资收益,暂不征收个人所得税。3、领取环节按3%征税:个人养老金...
答:同时,及时了解政策的变化和调整,以便及时调整个人的财务规划。最重要的是,合法合规地享受减税优惠,确保遵守相关法律法规,避免任何违规行为。通过以上措施,个人可以最大化养老金抵税优惠,减轻个人负担,提升财务福利。【法律依据】:《中华人民共和国企业所得税法实施条例(2019修订)》:第二章 应纳税...
答:个人养老金抵扣个税的流程如下:1、纸质文件用户可以携带纸质版个人养老金资金对账单;2、到所在地税务局申请,税务机关核实其完整、真实无误后;3、通过税务局一机两屏给纳税人开出个人养老金个人所得税《缴费凭证》,持《缴费凭证》到商业银行柜台直接开立个人养老金账户;4、将《缴费凭证》递交给商业...
答:购买个人养老金抵税的方法如下:1、退休金不属于个人所得税的征收范围,退休人员养老金免征个人所得税;2、赡养老人个人所得税专项附加扣除标准为:纳税人赡养60岁(含)以上父母,每月可扣除2000元。独生子女可全额扣除,非独生子女需与兄弟姐妹分摊,每人每月扣除额度不超过1000元;3、被赡养人包括年满...
答:个人养老金扣除标准,按照12000元/年的标准扣除。个人养老金缴费可减免个人所得税,按照12000元/年的标准扣除。综合所得适用3%-45%的超额累进税率,经营所得适用5%-35%的超额累进税率。以2023年为例,缴纳10000元个人养老金可抵税1000元。根据个人综合所得和经营所得计算表格,可了解个人养老金在计算综合...
答:获取个人养老金缴费凭证、在个人所得税APP录入缴费凭证。1、获取个人养老金缴费凭证:登录电子社保卡,在首页点击个人养老金,点击缴费凭证查询。选择缴费年度和缴费月度,点击查询,下载个人养老金缴费凭证。2、在个人所得税APP录入缴费凭证:登录个人所得税APP,依次点击办税、个人养老金扣除信息管理。点击...
答:综上所述,个人缴纳养老金可在缴费环节年度内最高12000元抵扣个税,投资环节养老金账户的投资收益免税,领取环节以3%税率单独缴纳个人所得税,且缴税额计入工资、薪金所得,从而在三个环节实现税收优惠。【法律依据】:《国务院关于印发个人所得税专项附加扣除暂行办法的通知》第二条 个人养老金抵税的计算所...
答:一、自2022年1月1日起,对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节,个人向个人养老金资金账户的缴费,按照12000元/年的限额标准,在综合所得或经营所得中据实扣除;在投资环节,计入个人养老 金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税;在领取环节,个人领取的个人养老金,不并入综合所得,单独按照3%...
答:是的,个人养老金是抵扣个税的,但是有一定局限性,税收抵扣享受优惠有额度限制:个人养老金税收抵扣需要每年在12000元额度内。个人养老金抵扣个税如何办理?个人养老金抵扣个税办理的方式是:1、获取交费凭证:登录国家社会保险公共服务平台,在“首页-个人养老金-缴费凭证查询打印“,下载“个人养老金月度缴费...
答:如果是2022年1月1日前已经缴纳了个人养老金且在当年实际收入中进行了抵扣,建议选择“年度一次性汇算”方式申报个税。该方式可以优先扣除个人养老金的相关费用,并获得一定的税收优惠。根据国家税务总局发布的通知,自2022年1月1日起,个人缴纳的养老保险费用可以在当年个人所得税汇算清缴时抵扣。具体操作方法...