税收影响经济吗
一、经济形势与税种税目制定当前国家有必要采用调整税种税目的方法作用
于经济，其一是当前经济发展的要求，其二是中国社会发展之要求。
现在人们普遍认为经济形势是客观好，微观不好；财政好，企业不好；中央好，地方不好；城市好，农村不好。这些“不好”的问题，集中体现在失业，生计危机，收入预期不稳；企业经营艰难，负担过重；一些地方的财政仍吃紧，甚至连工资发放都有困难；农村居民收入增长缓慢，对农业经济过于失望。其于以上问题，税收可有所作为：一是加大费改税的力度，改变“一税轻，二费重，
三费四费无底洞”的局面。开征社会保障税、环境保护税等，相应的收费取销。尤其开征社会保障税有着积极的意义。二是开征财产税和遗产税。在落实个人财产实名制之后，如果家庭财产去除债务后家庭成员人均财产达到一定数额后要征个人财产税，起征点可适宜高定一些，高起征点高税率。遗产税可比财产税起征点低些。三是调整部分税目税率。大大降低农业税和农林特产税，促进民间投资农业开发，对经营规模农业的大投资，实行减免税政策，加速农业的发展。适时调整消费税，优化消费环境。
二、地域性、阶段性税收差异对经济的影响我国的区域性经济发展和各地财政收入的差异，使得财政政策在实际执行中违规采用税收倾斜，使地域性差异加大。
在税收的阶段性问题上，我国应适时调整政策，使用税收的职能，调整和维持社会必要的公平，维护社会的稳定，起到发展经济的作用。
三、税收的不公平性对经济的作用税收不公平性是实际存在的，所以我们讲税收就要努力做到公平。公平性问题表现在三个方面：1.税收对整个社会的公平。由于这个原因，我们设立税制，确定税种税目开征、停征都有“公平”在起作用。
2.个人所得税如果能够调节全社会的分配关系，除能解决社会公平关系，还能提高国民的消费能力，提高消费增长对经济增长的贡献率，在过剩经济时期无疑能促进经济大发展。
3.我们国家的发展和强国政策决定了必然是“效率优先”，但没有足够的能力达到最大的“社会性公平”。“社会性公平”只能以逐步建立的社会保障制度体系来解决。
四、税收执法存在的问题对经济发展的负面影响1.富裕地区不自觉的放松“征管力度”、丰富的税源，带来足够的地方财政收入，使得他们有能力“兼顾公平”，有能力“放税（水）养余（鱼）”，但是这是一种地方性的“保护”，没有实现国家税制的制定与执法上的“一致性”。
2.各个领域的法规执行欠缺和纳税人的素质方面的问题。先说“会计法”不严格执行、违法违规的操作等等。再讲社会信用制度的缺损的问题。三角债，理还乱，纳税人利用三角债的存在现象隐埋收入逃避纳税。
3.地方保护主义与周边地区的矛盾。地方经济的发展增加了税源，对增加财政收入有很大贡献，因此各地方都做优先发展的文章。为吸引外围地区的投资，在税收“优惠”方面下功夫，以达到税收优惠之实。实行如此的招商引资，为发展本地区经济，直接损害周边地区的经济发展，破坏了经济秩序，也直接造成国家税款严重流失。
4.征管手段及国民纳税意识和素质问题。由于征管手段及国民纳税意识和素质存在的问题，使法律意义上的税收公平被打破，税收对经济的作用也失灵，破坏了经济的竞争发展环境，损害经济的发展。
税收制度作为规范国家和纳税人之间税收分配关系的法律制度，
在现实经济生活中具有十分 重要的意义。�
(一)税收制度是维护国家权益的重要保障
征税权是国家权力的重要方面，任何国家都有权对其管辖权范
围内的单位和个人行使征税权力。而征税权力的行使最终都要通过
税收制度反映出来，没有相应的税收制度，国家征税就 缺乏 必要
的依据，税收收入的取得就没有保障。所以，根据国家的具体情况，
在经济政策和税收 政策的指导下，制定符合本国国情的税收制度，
对满足国家财政需要、充分维护国家的经济政治权益具有十分重要
的现实意义。税收制度不完善或不健全，国家的征税权力就很难充
分发挥出来，税收应有的职能作用也会受到相应的影响。�
(二)税收制度是国家经济政策的重要体现�
在不同时期和不同的经济条件下，国家为了实现一定的经济目
标和社会目标，必然会制定相应的经济政策。在总经济政策下，还
需制定相关的分经济政策，如财政政策、货币政策、投资政策、税
收政策等。各项经济政策的实施均需依赖于相应的经济制度的确定，
税收制度就是其中的一个方面。通过制定税收制度，可以把国家在
一定时期内的经济政策，如对鼓励发展或优先发展的产业、项目的
税收优惠政策以及公平税负、合理负担、促进平等竞争等经济政策
在各项具体的税收法律规定中体现出来。同时，在社会主义市场经
济条件下，税收作为国家对国民经济进行宏观管理和调节的重要经
济杠杆，其调节作用的发挥，也必须建立在相应的税收制度的基础
之上。�
(三)税收制度是国家处理税收分配关系的重要法律依据�
税收是国家筹集财政收入的重要手段之一，在税收分配的过程
中，必然会涉及各方面的经济利益关系，如，国家、企业、个人之
间的关系，企业与企业、个人与个人之间的关系，积累与消费之间
的关系，等等。再加上国家征税不能是随意性的，这就需要制定相
应的税收法律制度，并在此制度当中将国家处理各项分配关系的政
策加以规范，使其具体化。同时，建立起相应的税收制度，也使税
务机关征税和纳税人履行纳税义务有了法律依据。�
总之，税收制度是税收职能作用得以充分实现的基础，没有税
收制度，征税机关就缺乏行使征税权力的依据，纳税人也无法正常
履行纳税义务。同时，没有税收制度，国家的经济政策也很难得以
实现，国家的财政收入就很难及时足额地筹集上来，税收调节的功
能也不可能得到充分的发挥。由此可见，税收制度在现实经济生活
中确实不可缺少，健全和完善税收制度具有十分重要的意义
于经济，其一是当前经济发展的要求，其二是中国社会发展之要求。
现在人们普遍认为经济形势是客观好，微观不好；财政好，企业不好；中央好，地方不好；城市好，农村不好。这些“不好”的问题，集中体现在失业，生计危机，收入预期不稳；企业经营艰难，负担过重；一些地方的财政仍吃紧，甚至连工资发放都有困难；农村居民收入增长缓慢，对农业经济过于失望。其于以上问题，税收可有所作为：一是加大费改税的力度，改变“一税轻，二费重，
三费四费无底洞”的局面。开征社会保障税、环境保护税等，相应的收费取销。尤其开征社会保障税有着积极的意义。二是开征财产税和遗产税。在落实个人财产实名制之后，如果家庭财产去除债务后家庭成员人均财产达到一定数额后要征个人财产税，起征点可适宜高定一些，高起征点高税率。遗产税可比财产税起征点低些。三是调整部分税目税率。大大降低农业税和农林特产税，促进民间投资农业开发，对经营规模农业的大投资，实行减免税政策，加速农业的发展。适时调整消费税，优化消费环境。
二、地域性、阶段性税收差异对经济的影响我国的区域性经济发展和各地财政收入的差异，使得财政政策在实际执行中违规采用税收倾斜，使地域性差异加大。
在税收的阶段性问题上，我国应适时调整政策，使用税收的职能，调整和维持社会必要的公平，维护社会的稳定，起到发展经济的作用。
三、税收的不公平性对经济的作用税收不公平性是实际存在的，所以我们讲税收就要努力做到公平。公平性问题表现在三个方面：1.税收对整个社会的公平。由于这个原因，我们设立税制，确定税种税目开征、停征都有“公平”在起作用。
2.个人所得税如果能够调节全社会的分配关系，除能解决社会公平关系，还能提高国民的消费能力，提高消费增长对经济增长的贡献率，在过剩经济时期无疑能促进经济大发展。
3.我们国家的发展和强国政策决定了必然是“效率优先”，但没有足够的能力达到最大的“社会性公平”。“社会性公平”只能以逐步建立的社会保障制度体系来解决。
四、税收执法存在的问题对经济发展的负面影响1.富裕地区不自觉的放松“征管力度”、丰富的税源，带来足够的地方财政收入，使得他们有能力“兼顾公平”，有能力“放税（水）养余（鱼）”，但是这是一种地方性的“保护”，没有实现国家税制的制定与执法上的“一致性”。
2.各个领域的法规执行欠缺和纳税人的素质方面的问题。先说“会计法”不严格执行、违法违规的操作等等。再讲社会信用制度的缺损的问题。三角债，理还乱，纳税人利用三角债的存在现象隐埋收入逃避纳税。
3.地方保护主义与周边地区的矛盾。地方经济的发展增加了税源，对增加财政收入有很大贡献，因此各地方都做优先发展的文章。为吸引外围地区的投资，在税收“优惠”方面下功夫，以达到税收优惠之实。实行如此的招商引资，为发展本地区经济，直接损害周边地区的经济发展，破坏了经济秩序，也直接造成国家税款严重流失。
4.征管手段及国民纳税意识和素质问题。由于征管手段及国民纳税意识和素质存在的问题，使法律意义上的税收公平被打破，税收对经济的作用也失灵，破坏了经济的竞争发展环境，损害经济的发展。
浅析税收对经济的影响
税收对某种物品或劳务的市场需求与市场供给的影响，税收对消费者行为和生产者行为的影响等方面，所以税收对微观经济有影响；从弥补市场失灵，调节收入分配和财富占有状况，调控社会总需求等方面，税收对宏观经济也有影响。
1、税收对微观经济的影响
微观经济特指个别家庭和企业相机作出决策并在市场上相互交易。所以微观经济针对的是个别家庭和企业，我们谈税收对微观经济的影响就是指税收如何影响各个家庭和企业作出决策和进行交易活动。
1.1税收对某种物品或劳务的市场需求与市场供给的影响供给与需求是使市场经济运行的力量，每种物品或劳务的产量与价格取决于该物品或劳务的供给与需求。
税收影响市场需求与供给，进而影响产量与价格。
所谓需求量是指买者愿意并且能够购买的一种物品或劳务量，市场需求是指所有人对某种物品或劳务需求的总和，市场需求随价格的上升而减少。所谓供给量是指卖者愿意并且能够出售的一种物品或劳务量，市场供给是指某种物品或劳务的所有卖者供给的总和，市场供给随价格的上升而增加。
1.2税收对消费者行为和生产者行为的影响
关于消费者行为的重要概念：支付意愿和消费者剩余。支付意愿指买者愿意为某种物品或劳务支付的最高量；消费者剩余指买者的支付意愿减买者实际支付的量；消费者剩余衡量买者参与市场的收益。
关于生产者行为的重要概念：成本和生产者剩余。成本指卖者为了生产一种物品必须放弃的每种东西的价值；生产者剩余指卖者出售一种物品得到的量减去生产成本。生产者剩余用来衡量卖者参与市场的收益。
2、税收对宏观经济的影响
宏观经济是指许多家庭、企业和市场的经济活动。我们谈税收对宏观经济的影响就是指税收对社会整体经济运行的影响。
（1）弥补市场失灵，纠正外部效应。典型的市场失灵就是外部性的存在。外部性是指一个主体的活动对旁观者利益的影响。第一种情况是某一市场经济主体的活动会使其他社会成员受益而不能由此得到相应补偿，此即正外部性。正外部性的存在使市场主体激励受损，从而降低了自己的活动水平。对于正外部性企业我们可以对其实行减税政策，从而鼓励其继续生产。另一种情况是，某一市场主体的活动使其他社会成员的利益受损而并不
为此进行相应的赔偿，此即负外部性，最典型的例子就是工厂造成的环境污染。负外部性的存在使市场主体免于处罚，从而提高了自己的活动水平，但给其他经济主体乃至整个社会带来巨大损失。对于负外部性企业我们可以对其实行增税政策，比如：收取环境污染税，从而抑制其活动，并督促其进行环境治理。
（2）调节收入分配和财富占有状况，解决分配不公问题。收入分配通常分为两个层次。第一次分配是微观层次的分配，即以企业为主体的分配，企业把盈利所得以工资、利润、利息的形式分配给劳动者、
资本所有者等。第二次分配是宏观层次的分配，即以国家为主体的分配。国家进行二次分配的主要工具就是国家税收。国家将税收的一部分所得用作社会福利资金，比如养老保险、失业保险、医疗保险等，以备社会成员不时之需。有时国家还将税收的一部分直接以转移支付的形式分发给社会低收入或无收入人群，以保障他们的基本生存权利。以税收为来源的国家二次分配体现的是社会平等意识，更好地维护了社会的稳定。
（3）调控社会总需求，促进宏观经济稳定。当需要促进经济繁荣而扩大总需求时，一般采取减税政策，这样可以使消费者或企业拥有更多的收入，有利于促进消费和投资。当经济过热需要压缩总需求时，一般采取增税政策，抑制消费和投资
税收影响经济：
税收为国家提供收入，国家可用于公共物品的提供和转移支付
税收也为消费者和生产者带来了无谓损失
税（又称税赋、税金、税收、赋税、税捐、捐税、租税）指政府依照法律规定，对个人或组织无偿征收实物或货币的总称。
答：2、税收反作用于经济。通过税收经济杠杆比如限制什么产（行）业、鼓励什么产（行）业，什么产（行）业就会迅速发展或抑制，从而引导经济发展。
答：税收是指税收职能在一定社会经济条件下的发挥，对社会经济税收作用生活产生的各种影响或效果。是税收内在职能的外在表现，常常受社会客观条件以及税收具体制度的制约，不同的社会制度，不同的生产力发展水平，不同的经济运行模式，以及人们对税收作用的主观认识，都会影响税收作用的发挥，造成税收的具体作用在广...
答：经济决定税收，税收反作用于经济。一方面，经济增长的规模、速度、质量、结构决定着税收总量、增长速度和税收结构。另一方面，税收作为重要的调控手段，通过税率、税负、税收优惠等在投资、消费、分配和结构调整等诸多方面对经济增长产生影响。可以说市场经济越发展，税收与经济增长的联系就越密切。过去长时期里...
答：指税收必须促进经济的发展。如在经济扩张时期，税收要使经济扩展趋于平衡，以利于防止经济过热；在经济收缩时期，税收要阻止经济收缩以利于缓和经济的衰退。又如在产业结构比较合理的时候，税收应减少对产业的干预;在产业结构不合理的情况下,税收就应促进产业结构的优化。应答时间：2021-11-09，最新业务变化...
答：但是，税率变动直接影响经济产出水平，相对较低的税率往往会带来较大的产出规模，对财政收入的稳定增长有长期作用。税率变动还会直接影响生产要素的市场参与率，较高的税率会导致市场经济的要素供求格局发生剧烈变动，一般情况是降低经济产出，减少政府收入。此外，较高的税率往往诱使人们敢于冒险从事各种逃税、...
答：一、组织财政收入的作用 二、调节资源配置的作用 三、调节需求总量的作用 四、调节经济结构的作用 五、调节收入分配的作用 六、保护国家权益的作用 七、监督经济活动的作用
答：在宏观经济学的探讨中，税收对经济增长的影响备受关注。古典经济学家如亚当·斯密认为，税收具有明显的负效应，会通过影响资本积累和投资，对资本主义经济发展构成阻碍。税收乘数在古典经济学中被确认为负面，表明税收在本质上具有紧缩性。然而，到了凯恩斯主义经济学时代，税收政策的作用被赋予了更多策略性。
答：减少居民储蓄人的收益。根据公开信息查询得知：税收对居民储蓄的经济影响，主要是通过个人所得税、利息税和间接税影响居民的储蓄倾向及全社会的储蓄率，会减少居民储蓄人的收益。
答：税收是调控经济运行的重要手段。经济决定税收，税收反作用于经济。这既反映了经济是税收的来源，也体现了税收对经济的调控作用。税收作为经济杠杆，通过增税与减免税等手段来影响社会成员的经济利益，引导企业、个人的经济行为，对资源配置和社会经济发展产生影响，从而达到调控宏观经济运行的目的。政府运用税收...
答：税收依赖于经济，只是一个方面。从税收研究角度讲，更重要的还在于另一方面，即税收对经济具有反作用。随着税收分配的广度和深度的增加，税收职能也随之拓展，税收对经济的影响和作用也不断扩大。这主要表现在税收的财政地位的不断提高和税收对经济的宏观调控作用的日益加强。正因为如此，税收也随经济的发展...
