上月开的普通发票只有金额,没有税额,这月报税的时候才发现,已经抄税了, 该怎么办?如何 、做账
不是必须的。
只要金税盘已作抄税和清卡操作(如果仍是使用的金税卡就要作抄税操作），即使没有报税仍可以开增值税专用发票。
抄税是国家通过金税工程来控制增值税专用发票的过程之一。如果企业是增值税一般纳税人，且需要开具增值税专用发票的，都必须购买税控电脑，在申请成为暂认定一般纳税人后，须到税务机关指定的单位购买金税卡及IC卡（用于开具发票及抄税、购买增值税发票使用）。
就是把上月开出的发票全部记入发票IC卡，然后报税务部门读入他们的服务器，以此做为该单位计算税额的依据。一般是执行了抄税才能报税的，而且抄过税后才能开具本月发票的。
扩展资料：
抄报税操作应该是抄税、报税、认证，抄税为：抄税写IC卡-→打印各种报表-→报税。报税为将抄税后的IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你IC卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联，到国税局发票认证窗口办理即可。
抄报税不成功的处理
企业报送的税控发票存根联明细数据软盘和税控IC卡经主管税务局核对后，两者不一致的，应区别不同情况作如下处理：
1、因企业硬盘损坏等原因造成软盘中税控发票存根联份数小于税控IC卡中份数的，企业应提供当月全部税控发票存根联，到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录。
2、因企业更换金税卡等原因造成软盘中税控发票存根联份数大于税控IC卡（不含税控IC卡为零的情况）中份数的，其软盘中所含税控发票存根联明细数据可读入报税子系统，但当月必须查明产生此种不一致情况的原因。
3、因企业计算机型号不匹配造成税控IC卡中税控发票存根联数据为零的，根据系统提示可以存入的，将软盘数据存入报税系统；根据系统提示不能存入的，企业应持当月全部税控发票存根联到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录。
4、因企业软盘质量问题致使无法采集税控发票存根联数据的，企业应重新报送软盘。
参考资料：百度百科-抄税报税流程
答：你这如果是机打发票,是不会出现在这样的情况的,电脑会自动计算税额.手写的,那只能说明你们在汇总的时候把这部分给算漏了,或者你们开出的价格实际是不含税的,你们就按不含税的给统计了.在统计时不管你们开出的是什么价格,最后那个金额都是含税价....
答：取得试点地区小规模纳税人自开的增值税普通发票，不能抵扣进项；取得铁路运输费用结算，按费用结算单据上注明的运输费用金额和7%的扣除率抵扣进项；取得非试点地区营业税纳税人开具的公路内河货物运输业统一发票，按注明的运输费用和7%的扣除率抵扣进项。从2013年8月1日起，全国的交通运输业（除铁路外）都...
答：小规模纳税人是按照销售额和征收率（3%）计算应纳增值税的，不能抵扣进项税额。所以，计算应纳增值税时，不需要考虑进项。本月销售货物只有一批，发票上注明的金额是20.6万元，发票上的金额肯定是不含税的。所以，本月应纳增值税额为：20.6×3%=0.618万元，即6180元。
答：这种票是不能用的，客户退回来可以重开的。按照国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用...
答：二、含税价的定义 含税价是包括税金在内的价。含税价包含的是增值税即零售价，部分征收消费税的货物除了增值税也包含了消费税，但不包括价外费用，如包装，装卸费等，销售商开具的普通发票上的金额即为含税价而增值税专用发票上的为不含税价，因为增值税额单独列出一般情况下，零售、销售给小规模、...
答：区分含税金额与不含税金额的技巧 1、增值税专用发票上有三个金额:不含税金额,增值税,价税合计。这里的不含税金额就是不包含增值税税额的金额,价税合计就是含税金额。 2、普通发票上的金额:普通发票上的金额一定是含税的。 3、一般纳税人的销售价格,如果没有特别指明,一般是不含税的。
答：会。未报税之前勾选上个月税额时能计入上个月的税务的。若是公司开出的发票，必须当月入帐，当月确认销售收入。若是一般纳税人购材料的增值税发票，必须在自开具之日起90天内认证抵扣，否则不允许抵扣。
答：查看本月开的发票是否超额应当看金额，而不是价税合计。一般价税合计指的是销售货物行为中收入与增值税合计的意思，因销售货物的收入不含增值税，但在确认销售收入时应按税法要求确认相关的增值税。发票在我国社会经济活动中具有极其重要的意义和作用，发票的的意义和作用如下：1、发票具有合法性、真实性...
答：增值税专用发票上注明的价款为不含税价，普通发票上注明的价款是含税的，这是因为增值税发票自身就是可以有抵税动能的，但是普通发票没有。增值税专用发票对企业来说非常重要，很多企业都需要使用。但是，还是有很多朋友对增值税专用发票的税种不太了解。讲述增值税专用发票上注明的价格是否含税，以及相关...
