内部控制案例分析

2022审计硕士典型案例分析:内部控制案例
答：1.采取的内部控制措施为：(1)入场券连续编号;(2)售票与收票分两负责;(3)入场时收票员将票一撕两半，各执一半;(4)票据加锁。2.收票员收票时不撕票而将全票交与售票员重新出售;收票员直接收银，而让交钱者进场。3.观察售票员手中有无散票、旧票;突击抽查观众是否无票或持旧票入场。4.严格...

内部控制学术案例分析论文
答：内部控制学术论文篇一:《试谈内部控制与内部审计》 摘要:2015年4月,首次提出“新常态”,这意味着企业应积极主动地完善公司的治理,提高防范风险意识。通过分析内部审计的价值功效,从转变内审观念,提升内审人员地位;加强内审队伍建设,提高内审人员素质;增强内审质量控制,贯彻全程审计模式;完善绩效评价体系,保持内审的独立...

我国哪些企业可以作为内部控制分析案例?
答：我国ST鞍钢、宝钢、格力电器、海信、苏宁企业可以作为内部控制分析案例。审计人员通过对被审计单位部门、公司规章制度以及内控测评数据等非结构化数据的分析，对内部控制的健全性、合理性、有效性作出评价，以决定是否依赖内部控制，评估控制风险水平，并确定实质性测试的性质、范围、时间和重点。内部控制分析技巧...

内部控制与风险管理论文案例分析
答：要素主要包括五个方面即内部环境要素(治理结构、机构设置及权责分配、内部审计机制、人力资源政策、 企业 文化 ),风险评估要素(目标设定、风险识别、风险分析、风险应付),控制活动要素(不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考评控制),信息与沟通要素(信息质量、沟通...

企业内部会计控制案例分析
答：1、（1）货币资金业务的不相容岗位未分离，违反货币资金的收付和控制货币资金的专用印章不得由一人兼管、出纳人员应与货币资金的稽核人员相分离的要求。（2）销售与收款业务的不相容岗位未分离或内控失效，违反开具发票与发票审核岗位应当分离，编制销售发票通知单与开具销售发票分离的要求。2、（1）没有...

急求:存货的内部控制!
答：2022审计硕士典型案例分析:内部控制案例 HPL技术公司(HPL Technologies,Inc,以下简称HPL)是美国硅谷的一家软件制造商,创建于1989年,主营半导体软件的个性化开发、销售以及售后咨询和维护等业务。2001年7月31日,HPL以每股11美元的价格发售了690万股股票,筹措了7 590万美元,并在纳斯达克上市交易。在此后的连续三次季报中...

内部控制缺陷的类型有哪些.请通过具体案例进行分析说明
答：内部控制缺陷按其成因分为设计缺陷和运行缺陷，按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。1、按照内部控制缺陷的本质分类 (1)设计缺陷：设计缺陷是指企业缺少为实现控制目标的必需控制，或现存的控制并不合理及未能满足控制目标。分为系统的缺陷和手工的缺陷。(2)运行缺陷：运行缺陷是指设计合理及...

企业内部控制理论与方法的实施案例分析
答：企业内部控制的理论、方法与实践在《企业内部控制：理论、方法与案例》一书中得到了深入探讨。这本书的独特之处在于其内容的全面性和实用性。它首先从内部控制概述入手，深入讲解了内部控制的概念演变、COSO报告以及常见认识误区，明确了内部控制与内部牵制、审计的关系。第二部分强调了建立和健全内部控制的...

内部控制会计制度设计:理论实务案例目录
答：内容控制包括多种类型和流程，如不同类型会计事项的管理（内容控制的类型与流程），具体如会计处理、现金管理等（会计处理内容控制，现金的内部控制等）。第四部分：案例分析 以宝钢集团企业开发总公司为例，展示了货币资金、采购、生产制造等各个环节的内部控制实践（宝钢集团企业开发总公司案例）。其他公司...

2006高会第九章内部会计控制案例分析一
答：电焊条子公司是否违反《销售与收款》内部会计控制规定，并说明理由。（综合题）[本题4.00分]答案分析是 电焊条子公司违反了《内部会计控制规范——销售与收款（试行）》的岗位分工与授权批准、销售和发货控制以及收款控制的规定。1.入库、供货、装货等职责并没有有效分离。入库单和发货单本来应该由仓储...

网友看法：

訾田17618013509： 审计案例分析:请对XX公司内部控制制度存在的缺陷进行分析 -
凤翔县里申：: XX公司生产钢材,产品主要销售给各建筑公司,订单均供应于建筑工地,公司的原料有常备料及特殊配件之分,近年来,产销平衡,但公司库存有逐年增加的情况.审计人员王革接受事务所委派,对该公司进行审计,审计过程中发现,该公司在接到顾客的订单后,直接叫采购员胡某办理采购,胡某不仅超量购买,且单价偏高,采购经理是胡某的近亲,因此,仍签字核准胡某申请的采购

訾田17618013509： 举一个内控失败的案例,并做简要分析,列明风险点,控制目标,控制措施? -
凤翔县里申：: 内控失败的案例举一个,简要分析并做,明列风险点,目标控制,措施控制不了.

訾田17618013509： 2015到2018年有哪些公司内部控制出现了问题?希望大家给出几个案例,谢谢! -
凤翔县里申：: 举些例子吧,如金立手机,宝洁中国,广西洁宝纸业,他们都曾经是行业的翘楚,目前都遇到不同的困境,或面临倒闭,或面临行业退出的危机.

訾田17618013509： 公司管理与内部控制案例题,在线等~~~~~A公司成立之初,5名发起股东在股权结构设置如下:第一大股东所持的股权为51%,其余4人股权合计为49%.公... - 作业帮
凤翔县里申：:[答案] 上市前后原来的第一大股东等于从股权结构上放弃独立的控制权,这个是以后有可能问题的根源.当然有利有弊.具体情况具体分析.

訾田17618013509： 求几个会计电算化在企业内部控制中的作用及其存在的问题的案例 -
凤翔县里申：: 同学你好!1、电算化信息系统管理财务---会计人从繁杂的手工劳动中解放出来,这千百年会计工作大革命,会计已经不是单纯的账房先生了.会计是技术,会计也是艺术!2、当下会计电算化信息系统管理软件---如:用友、金蝶、金算盘等,信...