内部控制内部环境案例分析

关于企业内部控制环境的研究——以W公司为例
答：本文以W公司的内控环境作为案例，以小见大，反映出企业内部控制环境的状况。内部控制环境的提高，是内部控制发展的基础。我国企业内部控制环境还存在着许多问题，建立完善的内部控制系统是企业发展的根本。企业有坚实的内部控制系统、完善的内部控制环境、优秀的企业文化，可以使企业整体素质得到提升，从而提高企...

中航油案例, 从内控角度分析?
答：一、控制环境失效 企业内部控制环境决定其他控制要素能否发挥作用，是内部控制其他因素作用的基础，直接影响企业内控的贯彻执行，是企业内控的核心。中航油事件正是由于内部治理结构存在严重缺陷、外部治理对公司干涉极弱导致的。二、信息系统失真 中航油(新加坡)通过做假账欺骗上级。新加坡当地的监督机构也没有...

内部控制学术案例分析论文
答：内部控制学术论文篇一:《试谈内部控制与内部审计》 摘要:2015年4月,首次提出“新常态”,这意味着企业应积极主动地完善公司的治理,提高防范风险意识。通过分析内部审计的价值功效,从转变内审观念,提升内审人员地位;加强内审队伍建设,提高内审人员素质;增强内审质量控制,贯彻全程审计模式;完善绩效评价体系,保持内审的独立...

内部控制与风险管理论文案例分析
答：要素主要包括五个方面即内部环境要素(治理结构、机构设置及权责分配、内部审计机制、人力资源政策、 企业 文化 ),风险评估要素(目标设定、风险识别、风险分析、风险应付),控制活动要素(不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考评控制),信息与沟通要素(信息质量、沟通...

内部控制风险的内部控制风险案例分析
答：二、高校内部控制风险的特征(一)普遍性随着高校规模不断扩大,经济多元化发展,高校所拥有的资产和负债大幅增加,高校内部控制风险也日益显现。高校内部控制风险客观普遍地存在于高校管理的各个环节,它受到控制环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、监督等要素的影响。当内控制度五大要素对内部控制起到积极作用时,产生内部...

中航油案例, 从内控角度分析?
答：二、原因分析 (一)控制环境失效 企业内部控制环境决定其他控制要素能否发挥作用，是内部控制其他因素作用的基础，直接影响企业内控的贯彻执行，是企业内控的核心。中航油事件正是由于内部治理结构存在严重缺陷、外部治理对公司干涉极弱导致的。“事实先于规则”，成为中国航油(新加坡)在期货交易上的客观写照。...

企业内部控制环境及其因素怎么总结
答：目前，我国企业的内部控制环境的状况不容乐观，存在很多问题。要提高企业的经济效益，必须建立健全企业的内部控制体系，尤其应该注意控制环境的建设。本文试通过典型而又影响比较大的中航油事件，分析中航油存在的内部控制环境问题，思考控制环境在内控体系中的重要作用，并且为完善内部控制环境提出一点构想。

我国哪些企业可以作为内部控制分析案例?
答：我国ST鞍钢、宝钢、格力电器、海信、苏宁企业可以作为内部控制分析案例。审计人员通过对被审计单位部门、公司规章制度以及内控测评数据等非结构化数据的分析，对内部控制的健全性、合理性、有效性作出评价，以决定是否依赖内部控制，评估控制风险水平，并确定实质性测试的性质、范围、时间和重点。内部控制分析技巧...

求一个企业内控的案例
答：绿色营销案例分析 一、绿色营销的内涵 绿色营销是指企业在生产经营过程中,将企业自身利益、消费者利益和环境保护利益三者统一起来,以此为中心,对产品和服务进行构思、设计、销售和制造。美国威尔斯大学的肯毕提(Ken Peattie )教授曾指出:“绿色营销是一种能辩识、预期及符合消费的社会需求,并且可以带来利润及永续经营的...

基于中捷股份内部控制失败的案例分析
答：本文选取作中捷股份公司为研究案例，从回顾中捷股份公司案例出发，分析了中捷公司股份内部控制存在的问题及失败成因，提出健全公司治理模式，提高公司竞争力；实施全面风险管理，创建诚信内控环境；降低融资成本，畅通融资渠道等实现企业规模增长的一系列对策建议。一、案例背景 2002年沪、深两市大约有60%的上市...

网友看法：

荣莲19431009334： 内部控制学销售和收款循环案例分析 -
工农区徐玛：: 此问题的关键问题在于销售调拨单及销售单的开具及审批程序设计无效;一、开具销售调拨单的控制 公司未采取任何核实措施即开具销售调拨单及销售单,是导致销售真实性控制目标失效的关键因素之一. 建议:公司开具销售调拨单之前通过...

荣莲19431009334： 会计制度设计内部控制分析案例分析 -
工农区徐玛：: 该公司内控出现重大漏洞,首先出纳员兼任金库保管员的情况就是不允许的,必须有专人专项分别负责.再有企业现金及金这库的日常管理和监控除有专人负责管理外,还要有监督机制及专人定期不定期交叉检查抽查.账务登记和实际库存,必须做到账账相符,账实相符.

荣莲19431009334： 内部控制案例分析 请高手帮忙
工农区徐玛：: A公司在监控方面存在的主要问题有: 1.财务监控存在局限.仅仅关注销售货款的回收,对成本费用,尤其是广告费的监控不力.对公司内部控制进行监控是内部控制制度得以有效运行的重要保证.监控包括持续监督和个别评估. A公司通过...