老板报销外出旅游费怎么做账

老板报销外出旅游费怎么做账
企业老板报销费用,凭相关发票入账,会计分录是:
借:管理费用-办公费等(根据报销费用的类型分别计入对应的二级科目)
贷:现金
企业应通过"管理费用"科目,核算管理费用的发生和结转情况.该科目借方登记企业发生的各项管理费用.
贷方登记期末转入"本年利润"科目的管理费用,结转后该科目应无余额.该科目按管理费用的费用项目进行明细核算.
筹建期间发生的开办费用保护哪些?
企业在筹建期间发生的开办费,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费等,借记"管理费用"科目,贷记"银行存款"科目.
企业行政管理部门人员的职工薪酬,借记"管理费用"科目,贷记"应付职工薪酬"科目;企业按规定计算确定的应交矿产资源补偿费,借记"管理费用"科目,贷记"应交税费"等科目.
企业行政管理部门发生的办公费、水电费、差旅费等以及企业发生的业务招待费、咨询费、研究费用等其他费用,借记"管理费用"科目,贷记"银行存款"、"研发支出"等科目.
期末,应将"管理费用"科目余额转入"本年利润"科目,借记"本年利润"科目,贷记"管理费用"科目.
老板报销外出旅游费怎么做账?

旅游费的会计分录应该怎么做
答：公司支付员工旅游费100%报销作分录 借：营业支出—员工旅游费 贷：银行存款或库存现金 公司支付员工旅游费70%报销30%员工自负作分录 借：营业支出—员工旅游费 借：其他应收款—垫付员工旅游费 贷：银行存款或库存现金 注：公司报销员工旅游费不能税前抵扣 ...

老板出去旅游,回来报销旅游发票,会计做什么科目。
答：管理费用-福利费了。总之就是福利费，没有计提就直接计入管理费用-福利费，有计提就计入应付职工薪酬-应付福利费。

公司职工旅游费怎么做账
答：贷：应付职工薪酬-工资 6000 应付职工薪酬-职工福利费 3000 （本笔不是在计提福利费，而是想把旅费支出算进费用里所以挂管理费用-工资）次月发放工资做账：借：应付职工薪酬-工资 6000 贷：库存现金 6000 （因为福利费已经支付出去了，所以次月发放工资时就支付了）还有就是把旅游费算进工资后，平摊...

请问老板的旅游费用怎么做账务处理?
答：全记入管理费用科目，旅游费用记入福利费明细，工艺品计入办公费明细。

差旅费报销怎么做账
答：差旅费报销单如何填写？一般每个单位都有自己的格式，如果有现成的模板就比较简单，没有的把需要报销的发票和车票粘贴在一张凭证大小的空白纸上，自己写上封皮，主要写明差旅费，住宿费多少元，车票多少元，写上经手人，单位负责人签字。差旅费报销单填写需把握以下几点：1、部门填写出差人员所在的部门;...

旅游费计入什么科目?
答：给客户的旅游费计入"管理费用-业务招待费"科目，如果是自己的员工则计入"应付职工薪酬-福利费"科目。旅游费是管理费用的一种，是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用.管理费用属于期间费用，在发生的当期就计入当期的损失或是利益.包括的具体项目有：企业董事会和行政管理部门在企业...

旅行社发票怎么做账
答：1、建议做以下会计分录：借：管理费用-职工福利费 贷：银行存款/库存现金 2、年度汇算清缴时，实际发生的福利费超过工资总额14%部分，应当纳税调整。3、旅行社开具的发票，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应该与企业生产经营无关，如果当月人均旅游费与工资总额超过3500元，企业可能需要代扣代缴...

公司组织员工旅游的费用如何做账?可以税前扣除吗?
答：是否可以税前扣除呢?来跟着深空网一同了解下吧!公司组织员工旅游的费用怎么做账?1、公司组织的旅游，直接记入“管理费用——其他非/福利费”借：管理费用——福利费贷：应付职工薪酬支付时借：应付职工薪酬贷：银行存款/库存现金2、如果公司以“工会”名义组织员工旅游，那么直接冲减公司计提的“工会经费”...

用现金支票付老板的差旅费,分录怎么做?
答：会计分录：借:管理费用---差旅费 贷:银行存款 7月份帐上的银行存款和实际的银行存款就不一样。这种实际存款和账务不一致的情况对企业来说很多。而且企业尽量用银行存款“浮游量”是财务管理的重要策略。做银行调节表是企业核对银行存款和账务的自己做的表。

老板旅游回来报销入住酒店的发票,怎么入账
答：差旅费~但是一定发票的票头要开你们公司~不能开个人~