旅行社发票怎么做账
kuaidi.ping-jia.net 作者：佚名 更新日期：2024-06-16
1、企业收到旅行社开具的发票，会计分录为：
借：管理费用-职工福利费
贷：银行存款
对于旅行社开具的发票，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应计入员工所属部门会计科目。
2、如果企业为旅行社，开具旅行费发票的分录为：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十条规定，企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分，准予扣除。
公司员工旅游发票如何做账?
答：员工旅游所开具的发票，企业一般有两种处理方式，一种是公司集体出游，作为集体福利，公司做如下分录进行处理：借：管理费用—福利费 贷：应付职工薪酬—非货币性福利 这种情况下，该发票对应的福利，不用计入工资缴纳个税。另外一种是员工个人的旅游，公司可以报销的，一般计入到该员工工资，计算缴纳个人所...
旅行社发票怎么做账
答：1、建议做以下会计分录：借：管理费用-职工福利费 贷：银行存款/库存现金 2、年度汇算清缴时，实际发生的福利费超过工资总额14%部分，应当纳税调整。3、旅行社开具的发票，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应该与企业生产经营无关，如果当月人均旅游费与工资总额超过3500元，企业可能需要代扣代缴参...
小规模旅行社公司如何开票
答：借：主营业务成本，贷：劳务成本。
收到旅行社开具的公司组织员工旅游的旅游费发票怎么入账?
答：公司组织的外出旅行所产生的费用，应该记入到管理费用-职工福利，具体如下：借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬 付款时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款/库存现金
旅行社差额征税的发票怎么入账
答：旅行社差额征税的收入发票账务处理是，借：银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税。旅行社差额征税取得的成本发票账务处理是，借：主营业务成本，应交税费—应交增值税，贷：银行存款等科目。
收到旅行发票如何做账务处理?
答：公司组织员工集体旅游作为企业福利的一种，一般通过应付职工薪酬科目进行核算。当企业取得旅行社开具的发票时，相关的账务处理怎么做？取得旅游发票的会计分录旅游取得旅游发票时借：生产成本制造费用销售费用管理费用贷：应付职工薪酬—福利费同时，借：应付职工薪酬—福利费贷：银行存款应付职工薪酬是什么？应付...
旅行社开的团费增值税普通发票计入什么科目
答：旅行社开的团费增值税普通发票，是属于运营中产生的项目，应计入管理费用-福利费科目！
收到旅行社开具的公司组织员工旅游的旅游费发票怎么入账?
答：在开票前已经想好如何避税了。你可以退发票回去让旅游公司重开。也可以自己写一份会议通知，内容也是考察学习会议之类的内容就行了。 追问： 又不 我去开的。。。所以我是被动的 回答： 晕！你要不去跟旅行社说公司财务说不能这样写，麻烦他们作废再开一份就是了。如果没过月，可以作废重开的。
旅行社开具的发票可以税前列支吗
答：纳税人发生出国考察支出,主管税务机关要求提供证明资料的,应能够提供证明其真实性的合法凭证,否则,不得在税前扣除.证明材料应包括:考察人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等.旅行社发票怎么做账1、企业收到旅行社开具的发票,会计分录为:借:管理费用-职工福利费贷:银行存款对于旅行社开具的发票,...
我替旅行社代卖门票,旅行社还给我开发票怎么做账
答：直接计入张。1. 如果是票货同到，那么可以直接计入账借：库存商品应交税费-应交增值税进项税额贷：银行存款/应付账款至于金额就按照发票上的金额如实填写就可以了2. 如果是货先到，发票后到，则需要过渡一下(暂估入账)收货时借：库存商品-暂估入账贷：银行存款/应付账款实际发到时借：库存商品应交...
借：管理费用-职工福利费
贷：银行存款
对于旅行社开具的发票，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应计入员工所属部门会计科目。
2、如果企业为旅行社，开具旅行费发票的分录为：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十条规定，企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分，准予扣除。
答：员工旅游所开具的发票，企业一般有两种处理方式，一种是公司集体出游，作为集体福利，公司做如下分录进行处理：借：管理费用—福利费 贷：应付职工薪酬—非货币性福利 这种情况下，该发票对应的福利，不用计入工资缴纳个税。另外一种是员工个人的旅游，公司可以报销的，一般计入到该员工工资，计算缴纳个人所...
答：1、建议做以下会计分录：借：管理费用-职工福利费 贷：银行存款/库存现金 2、年度汇算清缴时，实际发生的福利费超过工资总额14%部分，应当纳税调整。3、旅行社开具的发票，一般是企业组织员工外出旅游而发生的费用，应该与企业生产经营无关，如果当月人均旅游费与工资总额超过3500元，企业可能需要代扣代缴参...
答：借：主营业务成本，贷：劳务成本。
答：公司组织的外出旅行所产生的费用，应该记入到管理费用-职工福利，具体如下：借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬 付款时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款/库存现金
答：旅行社差额征税的收入发票账务处理是，借：银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税。旅行社差额征税取得的成本发票账务处理是，借：主营业务成本，应交税费—应交增值税，贷：银行存款等科目。
答：公司组织员工集体旅游作为企业福利的一种，一般通过应付职工薪酬科目进行核算。当企业取得旅行社开具的发票时，相关的账务处理怎么做？取得旅游发票的会计分录旅游取得旅游发票时借：生产成本制造费用销售费用管理费用贷：应付职工薪酬—福利费同时，借：应付职工薪酬—福利费贷：银行存款应付职工薪酬是什么？应付...
答：旅行社开的团费增值税普通发票，是属于运营中产生的项目，应计入管理费用-福利费科目！
答：在开票前已经想好如何避税了。你可以退发票回去让旅游公司重开。也可以自己写一份会议通知，内容也是考察学习会议之类的内容就行了。 追问： 又不 我去开的。。。所以我是被动的 回答： 晕！你要不去跟旅行社说公司财务说不能这样写，麻烦他们作废再开一份就是了。如果没过月，可以作废重开的。
答：纳税人发生出国考察支出,主管税务机关要求提供证明资料的,应能够提供证明其真实性的合法凭证,否则,不得在税前扣除.证明材料应包括:考察人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等.旅行社发票怎么做账1、企业收到旅行社开具的发票,会计分录为:借:管理费用-职工福利费贷:银行存款对于旅行社开具的发票,...
答：直接计入张。1. 如果是票货同到，那么可以直接计入账借：库存商品应交税费-应交增值税进项税额贷：银行存款/应付账款至于金额就按照发票上的金额如实填写就可以了2. 如果是货先到，发票后到，则需要过渡一下(暂估入账)收货时借：库存商品-暂估入账贷：银行存款/应付账款实际发到时借：库存商品应交...
